Si vous envisagez de construire votre maison par vous-même, il existe plusieurs façons de financer un projet:
- Utilisez des économies (si c’est le cas, vous pouvez probablement rester dans votre maison existante jusqu’à ce que la nouvelle soit construite). Parfois, les gens peuvent compléter leur propre épargne en organisant un prêt informel auprès de leur famille ou de leurs amis.
- Vendez votre maison actuelle pour obtenir le financement dont vous avez besoin, ou utilisez votre propriété existante comme caution pour un prêt pour financer la nouvelle maison. Si vous devez vendre votre maison actuelle, vous pourriez alors vivre dans une caravane sur place, ou avec des proches, ou louer une maison pendant la construction de la nouvelle maison.
- Empruntez l’argent en souscrivant une hypothèque sur votre maison auto-construite proposée.
Vous devez évaluer votre situation et déterminer quelle méthode ou combinaison de méthodes vous conviendra le mieux.
Les programmes de logement communautaires sont éligibles à des subventions pour certains honoraires professionnels. La localité a plus d’informations ou visitez le site Web des maisons dirigées par la communauté pour un plus large éventail de conseils. Certaines des plus grandes institutions de prêt peuvent également valoir la peine d’être approchées, telles que Ecology Building Society, bien que l’obtention de financements pour des projets d’auto-construction de groupe puisse être difficile, car vous devez être en mesure de démontrer la viabilité du système.
CONSEILS HYPOTHÉCAIRES
En règle générale, les prêts hypothécaires auto-construits sont offerts par des prêteurs spécialisés tels que les sociétés de construction, ainsi que certaines banques.
Pour une hypothèque auto-construite, vous recevez généralement des fonds à différentes étapes de la construction, et traditionnellement, cela dépendait d’un évaluateur visitant le site pour approuver ces étapes et débloquer la prochaine tranche de fonds. Cependant, cela peut entraîner des problèmes de trésorerie si le site est « sous-évalué », ce qui vous laisse potentiellement à court d’argent pour payer les factures ou les travaux d’avancement.
Certains fournisseurs spécialisés, tels que Buildstore, proposent des hypothèques auto-construites innovantes où les fonds débloqués lors de la construction sont liés au coût de chaque étape du travail et ne dépendent pas de la valeur du site, ce qui donne aux auto-constructeurs beaucoup plus de tranquillité d’esprit. Cela a vraiment changé la donne pendant la pandémie, lorsque les visites sur place étaient difficiles.
Ce type de produit peut également offrir des fonds « à l’avance » de chaque étape des travaux et réduire votre contribution aux frais de terrain et de construction à aussi peu que 5%, par rapport aux hypothèques auto-construites traditionnelles qui peuvent vous obliger à contribuer jusqu’à 40% des coûts.
Traditionnellement, vous ne pouviez emprunter qu’environ 75% du coût du terrain et 60% du coût de construction, vous aurez donc toujours besoin d’un dépôt important. Cependant, Buildstore offre une large gamme d’hypothèques jusqu’à 80% de la valeur de la propriété terminée avec quatre produits actuellement disponibles jusqu’à 85% de la valeur finale.
Les prêteurs traditionnels acceptent de plus en plus de nouvelles façons de construire une maison – connues sous le nom de « Méthodes de construction modernes » – y compris diverses combinaisons de construction structurelle et de revêtement et y compris des systèmes fabriqués hors site qui peuvent accélérer considérablement le processus de construction.
Le RÉPERTOIRE des MEMBRES de la NaCSBA répertorie les fournisseurs de services financiers / hypothécaires, et une liste à jour des fournisseurs de prêts hypothécaires auto-construits peut être consultée sur le site Web de Build It.
CONSEILS BUDGÉTAIRES
La budgétisation peut faire ou défaire un projet. Plus vos estimations et vos calculs sont précis, plus vous aurez de chances de construire la maison de vos rêves sans dépenser trop. Consultez notre page de CONSEILS BUDGÉTAIRES pour connaître les choses à garder à l’esprit.
TVA
Pour une auto-construction, la main-d’œuvre est détaxée et la TVA sur les matériaux peut être récupérée sur une nouvelle propriété de construction. La TVA est toujours payable sur les services tels que les frais d’architecture, les échafaudages et la location d’installations, etc., mais ne peut pas être récupérée.
Les maisons neuves sont détaxées pour la main-d’œuvre en vertu de l’avis de TVA 431 (NB), vous ne devez donc pas payer de TVA sur la main-d’œuvre, que vos métiers ou votre constructeur soient ou non enregistrés à la TVA. Il y a une légère différence en ce qui concerne les conversions où un taux de TVA de 5% sera appliqué à la main-d’œuvre lorsque vous utilisez un constructeur enregistré à la TVA et que vous récupérez en vertu de l’avis de TVA 431 (C).
Vous n’avez pas besoin de fournir à votre entrepreneur la preuve que vous êtes un auto-constructeur pour qu’il détaxe l’élément main-d’œuvre, mais vous devez garder un œil sur les factures pour vous assurer que vous n’avez pas été facturé par inadvertance la TVA sur la main-d’œuvre. Si c’est le cas, vous devrez alors défier le constructeur et le récupérer auprès d’eux et non du fisc, car cela n’aura pas été dû à HMRC en premier lieu.
Conservez les originaux de toutes vos factures et reçus de TVA car vous en aurez besoin lors de la récupération de la TVA; les copies ne sont pas autorisées. Tous les reçus pour des articles individuels de plus de 100 £ doivent inclure votre adresse, ou l’adresse du site, de sorte qu’un reçu de caisse ne suffira pas pour ces articles. N’oubliez pas que vous ne pouvez recalim que pour les matériaux utilisés dans la construction de la propriété, pas pour les services professionnels tels que les frais d’architecture, la location d’installations ou les sondages, etc. Les coûts d’aménagement paysager peuvent être récupérés, mais seulement s’ils ont été spécifiquement ajoutés par votre autorité d’aménagement locale dans le cadre d’un plan d’aménagement paysager officiel. Le site Web du HMRC contient plus d’informations sur ce qui peut et ne peut pas être récupéré.
Les projets d’auto-construction sont éligibles à l’exonération de la TVA, mais ils doivent créer un nouveau logement, que vous pourrez utiliser comme votre propre maison. Il existe d’autres conditions pour différents types de projets, et si vous êtes éligible, vous devez suivre le processus de récupération de la TVA APRÈS l’avoir payée. Par conséquent, vous devez obtenir des factures de TVA et tenir des registres précis pour vous assurer que votre réclamation est exacte. Vous ne pouvez soumettre qu’une seule réclamation.
Achat de matériaux de construction
- La plupart des constructeurs indépendants peuvent soit ne pas payer de TVA, soit récupérer une grande partie de la TVA qu’ils paient pour les matériaux. HMRC a des formulaires que vous pouvez télécharger pour des informations à jour sur la TVA et selfbuild. Avis 431NB pour les nouveaux bâtiments, 431C pour les conversions. Il y a aussi plus d’informations sur ce site.
Mais les règles sont complexes et tout le monde ne peut pas récupérer la TVA.
- Si vous agrandissez ou rénovez une maison existante, vous devez payer une TVA à 20%.
- La création d’un bâtiment séparé ou d’une annexe ne compte pas comme une nouvelle construction: la TVA est de 20%.
- Les locations de vacances ou un immeuble à louer sont considérés comme une utilisation commerciale et la TVA est due à 20%.
- La conversion d’un bâtiment non domestique en maison compte comme nouvelle construction: voir l’avis 431C
- Il existe un taux intermédiaire de TVA (5%) qui s’applique à certains travaux, par exemple pour transformer une maison en appartement, ou des appartements en maison, ou pour des travaux sur une maison inoccupée depuis plus de deux ans. Mais le travail ne peut pas être effectué sur une base auto—construite – vous devez employer un entrepreneur enregistré à la TVA.
- Les bâtiments classés ont des règles de TVA très complexes – se référer à HMRC.
Si vous êtes éligible pour récupérer la TVA, vous devez tenir de très bons registres car vous devez présenter vos factures de TVA originales à la fin du travail. En règle générale, les factures de main-d’œuvre uniquement et de fourniture et de réparation devraient être exemptes de TVA sur les nouvelles constructions, mais des règles différentes s’appliquent aux conversions.
EXEMPTIONS CIL / S106
Le gouvernement a confirmé que les auto-constructeurs (et les clients des constructeurs sur mesure) seront exemptés du paiement de la Taxe d’infrastructure communautaire (CIL) normalement facturée lors de l’octroi d’un permis de construire pour une nouvelle maison. Mais vous devez suivre le processus, et c’est sensible au temps. Il a également confirmé son intention d’exempter les auto-constructeurs de payer des contributions au logement abordable en vertu de l’article 106 (S106), bien que cela ait été contesté et semble être en constante évolution.
Plus de détails sur ces sujets sont disponibles sur notre page dédiée sur les EXEMPTIONS CIL/S106.
Liens connexes:
- Auto-construire des budgets et des finances à partir de Build It
- Comment financer votre auto-construction à partir de la construction d’une maison & Rénovation
- Comment les prêts hypothécaires à auto-construction Fonctionnent à partir de BuildStore