Si planea construir su casa por su cuenta, hay varias formas de financiar un proyecto:
- Use ahorros(si es así, probablemente pueda quedarse en su casa existente hasta que se construya la nueva). A veces, las personas pueden complementar sus propios ahorros concertando un préstamo informal de familiares o amigos.
- Venda su casa actual para obtener la financiación que necesita, o use su propiedad existente como garantía de un préstamo para financiar la nueva casa. Si tiene que vender su casa actual, puede vivir en una caravana en el lugar, o con familiares, o alquilar una casa mientras se construye la nueva casa.
- Pida prestado el dinero al tomar una hipoteca sobre su casa de construcción propia propuesta.
Debe evaluar su situación y determinar qué método o combinación de métodos funcionará mejor para usted.
Los planes de vivienda dirigidos por la comunidad son elegibles para subvenciones para algunos honorarios profesionales. La localidad tiene más información o visite el sitio web de Hogares Dirigidos por la Comunidad para obtener una gama más amplia de consejos. También vale la pena acercarse a algunas de las instituciones crediticias más grandes, como Ecology Building Society, aunque obtener financiación para esquemas de autoconstrucción grupal puede ser difícil, ya que debe ser capaz de demostrar la viabilidad del esquema.
ASESORAMIENTO HIPOTECARIO
Normalmente, las hipotecas de autoconstrucción son ofrecidas por prestamistas especializados, como sociedades de construcción, y también son algunos bancos.
Para una hipoteca de autoconstrucción, generalmente recibe fondos en diferentes etapas de la construcción, y tradicionalmente esto dependía de que un tasador visitara el sitio para firmar estas etapas y liberar el siguiente tramo de fondos. Sin embargo, esto puede correr el riesgo de problemas de flujo de efectivo si el sitio está «rebajado», lo que potencialmente lo deja corto de dinero para pagar facturas o progresar en el trabajo.
Algunos proveedores especializados, como Buildstore, ofrecen hipotecas innovadoras de autoconstrucción en las que los fondos liberados durante la construcción están vinculados al costo de cada etapa del trabajo y no dependen del valor del sitio, lo que brinda a los autoconstructores mucha más tranquilidad. Esto ha sido un verdadero cambio de juego durante la pandemia, cuando las visitas al sitio eran difíciles.
Este tipo de producto también puede ofrecer fondos «por adelantado» de cada etapa de trabajo y reducir su contribución a los costos de terrenos y construcción a tan solo un 5%, en comparación con las hipotecas de autoconstrucción tradicionales que pueden requerir que contribuya hasta un 40% de los costos.
Tradicionalmente, solo podía pedir prestado aproximadamente el 75% del costo del terreno y el 60% del costo de construcción, por lo que aún necesitará un depósito considerable. Sin embargo, Buildstore ofrece una amplia gama de hipotecas de hasta el 80% del valor de la propiedad terminada con cuatro productos disponibles actualmente hasta el 85% del valor final.
Los prestamistas convencionales están aceptando cada vez más nuevas formas de construir una casa, conocidas como «Métodos modernos de construcción», que incluyen varias combinaciones de construcción estructural y revestimiento e incluyen sistemas fabricados fuera del sitio que pueden acelerar significativamente el proceso de construcción.
El DIRECTORIO DE MIEMBROS de NaCSBA enumera proveedores financieros / hipotecarios, y se puede encontrar una lista actualizada de proveedores hipotecarios de autoconstrucción en el sitio web de Build It.
ASESORAMIENTO PRESUPUESTARIO
La presupuestación puede hacer o deshacer un proyecto. Cuanto más precisas sean sus estimaciones y cálculos, más probable será que construya la casa de sus sueños sin ningún gasto excesivo paralizante. Consulte nuestra página DE CONSEJOS DE PRESUPUESTO para tener en cuenta las cosas que debe tener en cuenta.
IVA
Para una construcción propia, la mano de obra tiene una calificación cero, y el IVA de los materiales se puede recuperar en una propiedad de nueva construcción. El IVA sigue pagándose por servicios como honorarios de arquitectura, alquiler de andamios y plantas, etc., pero no puede reclamarse.
Las viviendas de nueva construcción tienen una calificación cero para la mano de obra según el aviso de IVA 431(NB), por lo que no debe pagar ningún IVA sobre la mano de obra, independientemente de si sus oficios o constructores están registrados con IVA o no. Hay una ligera diferencia cuando se trata de conversiones en las que se aplicará un tipo de IVA del 5% a la mano de obra cuando utilice un constructor registrado con IVA y reclame bajo el aviso de IVA 431(C).
No es necesario que proporcione a su contratista ninguna prueba de que es un constructor autónomo para que pueda poner a cero el elemento de mano de obra, pero sí necesita vigilar las facturas para asegurarse de que no se le ha cobrado el IVA por la mano de obra de forma inadvertida. Si lo ha hecho, entonces tendrá que desafiar al constructor y reclamarlo de ellos, no del recaudador de impuestos, porque no habrá sido debido a HMRC en primer lugar.
Conserve los originales de todas sus facturas y recibos de IVA, ya que los necesitará cuando realice la devolución del IVA; no se permiten copias. Cualquier recibo de artículos individuales de más de £100 debe incluir su dirección o la dirección del sitio, por lo que un recibo de caja no será suficiente para estos artículos. Recuerde que solo puede recalentar los materiales utilizados en la construcción de la propiedad, no para servicios profesionales como honorarios de arquitectura, alquiler de plantas o estudios, etc. Los costos de paisajismo se pueden recuperar, pero solo si han sido aprobados específicamente por su autoridad de planificación local como parte de un plan formal de paisajismo. El sitio web de HMRC tiene más información sobre lo que puede y no puede ser reclamado.
Los proyectos de autoconstrucción son elegibles para la exención del IVA, pero deben crear una vivienda nueva, que pueda usar como su propia casa. Hay otras condiciones para diferentes tipos de proyectos, y si es elegible, debe seguir el proceso para reclamar la devolución del IVA DESPUÉS de haberlo pagado. En consecuencia, debe obtener facturas de IVA y mantener registros precisos para garantizar que su reclamación sea precisa. Solo puede presentar una reclamación.
Comprar materiales de construcción
- La mayoría de los constructores pueden pagar sin IVA o reclamar gran parte del IVA que pagan por los materiales. HMRC tiene formularios que puede descargar para obtener información actualizada sobre IVA y autoconstrucción. Observe 431NB para construcciones nuevas, 431C para conversiones. También hay más información en este sitio.
Pero las reglas son complejas y no todos pueden reclamar el IVA.
- Si está ampliando o renovando una casa existente, debe pagar el IVA al 20%.
- Crear un edificio separado o anexo no cuenta como construcción nueva: el IVA es del 20%.
- Los alquileres vacacionales o un edificio en alquiler cuentan como uso comercial y el IVA se debe al 20%.
- Convertir un edificio no doméstico en una casa cuenta como nueva construcción: vea el aviso 431C
- Existe un tipo intermedio de IVA (5%) que se aplica a algunas obras, por ejemplo, convertir una casa en apartamentos, o apartamentos en una casa, o para el trabajo en una casa desocupada durante más de dos años. Pero el trabajo no se puede hacer sobre una base de autoconstrucción: tiene que contratar a un contratista registrado en el IVA.
- Los edificios catalogados tienen algunas reglas de IVA muy complejas, consulte HMRC.
Si es elegible para reclamar el IVA, debe mantener muy buenos registros, ya que debe presentar sus facturas de IVA originales al final del trabajo. En general, las facturas de mano de obra y de suministro y reparación deben estar exentas del IVA en las construcciones nuevas, pero se aplican normas diferentes a las conversiones.
EXENCIONES CIL/S106
El Gobierno ha confirmado que los constructores autónomos (y los clientes de constructores personalizados) estarán exentos del pago del Impuesto de Infraestructura Comunitaria (CIL) que normalmente se cobra cuando se concede el permiso de planificación para una nueva casa. Pero debes seguir el proceso, y es sensible al tiempo. También ha confirmado planes para eximir a los auto constructores de pagar Contribuciones de Vivienda Asequible de la Sección 106 (S106), aunque esto ha sido cuestionado y parece estar en un estado constante de cambio.
Encontrará más detalles sobre estos temas en nuestra página de EXENCIONES CIL / S106.
Enlaces relacionados:
- Presupuestos y finanzas de autoconstrucción desde Build It
- Cómo financiar su autoconstrucción desde Construcción de viviendas & Renovación
- Cómo funcionan las hipotecas de Autoconstrucción desde BuildStore