om du av någon anledning har bestämt att ditt återkallbara levande förtroende inte längre passar dina behov, är det en ganska enkel sak att lösa förtroendet. Detta kallas också att återkalla förtroendet. Processen liknar att skapa ett förtroende, men upplösningsdokumentet är mycket mindre komplext än det dokument som skapade förtroendet. Följande diskussion gäller endast återkallningsbara truster.
i den här artikeln kommer följande termer att användas:
- bidragsgivare. Det här är personen eller personerna som skapade förtroendet. Med ett återkalleligt förtroende har bidragsgivaren befogenhet att återkalla det. När den här artikeln använder ordet ”du” hänvisar den till bidragsgivaren.
- förvaltare. Det här är personen eller personerna som utses i förtroendet som ansvarig för förtroendehanteringen. Bidragsgivaren är också förvaltaren i de flesta återkallbara förtroende, men en tredje part utses ibland.
- stödmottagare. Det här är en person för vars fördel förtroendet skapades.
ändring eller upplösning av ett förtroende
det finns flera förändringar i omständigheter som kan motivera antingen ändring eller upplösning av ett återkalleligt förtroende. Ändra en förvaltare, eller lägga till eller ta bort en mottagare kan ofta åstadkommas genom en ändring av förtroende dokument. Men om du vill göra ett antal förändringar, eller om det finns vissa stora förändringar i omständigheterna, kan det vara bättre att återkalla förtroendet helt. Du kan sedan antingen fortsätta utan förtroende eller skapa en ny.
tre vanliga stora förändringar som kan motivera återkallelse är när en egendom kan ordnas så att ett förtroende inte längre är nödvändigt, när en enda bidragsgivare gifter sig och vill skapa ett gemensamt förtroende, eller när ett gift par som är bidragsgivarna skiljs. I vissa fall kan återkallelse krävas om en stor förmånstagare dör eller faller i favör hos bidragsgivaren.
preliminära överväganden
upplösningen av ett återkalleligt förtroende bör börja med att läsa förtroendedokumentet för att ta reda på om det kräver några särskilda åtgärder. Till exempel är en gemensam förtroendeavtalsbestämmelse: ”varje ändring eller återkallande av mitt förtroendeavtal som gjorts under min livstid ska ske genom ett skriftligt instrument undertecknat av mig och levereras till min förvaltare.”Naturligtvis, om bidragsgivaren också är förvaltaren, är leveransen automatisk. Du måste också kontrollera din stats lag för att se om det finns några specifika återkallningskrav.
när du är säker på att du förstår något förtroendeavtal eller statliga lagkrav kan du fortsätta med att lösa förtroendet. Detta innebär vanligtvis att vidta de åtgärder som diskuteras nedan.
Defunding The Trust
en del av skapandet av ditt förtroende involverade överföring av tillgångar till förtroendet, som kallas finansiering av förtroendet. Detta innebar sannolikt att utföra handlingar och andra titelöverföringsdokument för att överföra titel till fastigheter och personlig egendom från dig till förtroendet. Du måste nu vända den processen. Detta kräver att förvaltaren utför liknande dokument för att överföra titel från förtroendet tillbaka till din personligen.
med de flesta återkallbara förtroenden är givaren också förvaltaren. Om du utsåg någon annan som förvaltare måste du låta förvaltaren göra överföringarna. Förhoppningsvis valde du en förvaltare som följer dina instruktioner, men om förvaltaren vägrar kan du ändra förtroendet för att ta bort den nuvarande förvaltaren och utse dig själv som förvaltare.
Trust Revocation Document
förtroendet skapades av ett skriftligt dokument, och upplösningen av förtroendet kräver ett skriftligt dokument. Medan ditt förtroendedokument utan tvekan består av många sidor, består en återkallelse vanligtvis av mindre än en sida.
återkallelsen kommer att innehålla det officiella namnet på förtroendet, datumet för förtroendet, där förtroendet skapades, namnet på alla bidragsgivare och ett uttalande för att tydligt ange din avsikt att återkalla förtroendet. Till exempel: ”George och Martha Washington Revocable Living Trust, skapad av grantors George Washington och Martha Washington den 1 April 2018, i Fairfax County, Virginia, återkallas härmed och upplöses från och med dagen för detta.”
återkallningsdokumentet ska vara daterat och undertecknat av alla bidragsgivare inför en notarie. Titta på ditt förtroendeavtal för att se hur det undertecknades. Återkallandet bör göras på samma sätt. Till exempel, om förtroendeavtalet undertecknades av två vittnen och notarized, ska återkallelsen undertecknas av två vittnen och notarized.
när återkallandet har utförts är det bra att se till att vissa parter är medvetna om återkallandet. Därför kanske du vill leverera en kopia till alla förvaltare eller efterföljande förvaltare som utsetts i förtroendeavtalet och till alla personer eller finansinstitut som var medvetna om förtroendet, såsom banker och värdepappersmäklare. Om dina förmånstagare är medvetna om förtroendet kan du också vilja ge dem en kopia av återkallelsen.
återkallandet bör hållas med det ursprungliga förtroendeavtalet och dina andra viktiga papper. I vissa stater registreras ett återkalleligt förtroende hos en domstol. Om så är fallet bör dokumentet om återkallande av förtroende också lämnas in till domstolen.
när ditt förtroende är defunderat och upplöst kan du fortsätta med att skapa ett nytt förtroende eller ställa in din alternativa fastighetsplan.