Si vous avez décidé, pour une raison quelconque, que votre fiducie vivante révocable ne correspond plus à vos besoins, il est assez simple de dissoudre la fiducie. Cela s’appelle aussi la révocation de la fiducie. Le processus est similaire à la création d’une fiducie, mais le document de dissolution est beaucoup moins complexe que le document qui a créé la fiducie. La discussion suivante ne s’applique qu’aux fiducies révocables.
Dans cet article, les termes suivants seront utilisés:
- Constituant. C’est la ou les personnes qui ont créé la fiducie. Avec une fiducie révocable, le constituant a le pouvoir de la révoquer. Lorsque cet article utilise le mot « vous », il fait référence au constituant.
- Fiduciaire. Il s’agit de la ou des personnes désignées dans la fiducie comme étant responsables de la gestion de la fiducie. Le constituant est également le fiduciaire de la plupart des fiducies révocables, mais un tiers est parfois désigné.
- Bénéficiaire. Il s’agit d’une personne au profit de laquelle la fiducie a été créée.
Modification ou dissolution d’une fiducie
Plusieurs changements de circonstances peuvent justifier la modification ou la dissolution d’une fiducie révocable. Le changement d’un fiduciaire, l’ajout ou la suppression d’un bénéficiaire peuvent souvent être effectués par une modification du document de fiducie. Cependant, si vous souhaitez apporter un certain nombre de changements ou s’il y a certains changements majeurs dans les circonstances, il peut être préférable de révoquer entièrement la fiducie. Vous pouvez alors soit continuer sans confiance, soit en créer une nouvelle.
Trois changements majeurs courants peuvent justifier la révocation : lorsqu’une succession peut être organisée de manière à ce qu’une fiducie ne soit plus nécessaire, lorsqu’un seul constituant se marie et souhaite créer une fiducie commune, ou lorsqu’un couple marié qui est le constituant divorce. Dans certains cas, la révocation peut être demandée si un bénéficiaire majeur décède ou tombe en disgrâce auprès du constituant.
Considérations préliminaires
La dissolution d’une fiducie révocable doit commencer par la lecture du document de fiducie pour savoir si elle nécessite des actions particulières. Par exemple, une disposition de convention de fiducie commune est la suivante: « Toute modification ou révocation de ma Convention de fiducie faite de mon vivant doit être faite par un acte écrit signé par moi et remis à mon fiduciaire. »Bien sûr, si le constituant est également le fiduciaire, la livraison est automatique. Vous devez également vérifier la loi de votre État pour voir s’il existe des exigences de révocation spécifiques.
Une fois que vous êtes sûr de comprendre tout accord de fiducie ou les exigences de la loi de l’État, vous pouvez procéder à la dissolution de la fiducie. Cela implique généralement de prendre les mesures décrites ci-dessous.
Financement de la fiducie
Une partie de la création de votre fiducie consistait à transférer des actifs dans la fiducie, ce qui s’appelle le financement de la fiducie. Cela impliquait probablement l’exécution d’actes et d’autres documents de transfert de titre pour transférer le titre de propriété sur des biens immobiliers et des biens personnels de vous à la fiducie. Vous devrez maintenant inverser ce processus. Cela nécessite que le fiduciaire exécute des documents similaires pour transférer le titre de la fiducie à votre personne.
Dans la plupart des fiducies révocables, le constituant est également le fiduciaire. Si vous avez désigné quelqu’un d’autre comme fiduciaire, vous devrez que le fiduciaire effectue les transferts. J’espère que vous avez choisi un fiduciaire qui suivra vos instructions, mais si le fiduciaire refuse, vous pouvez modifier la fiducie pour révoquer le fiduciaire actuel et vous désigner comme fiduciaire.
Document de révocation de fiducie
La fiducie a été créée par un document écrit, et la dissolution de la fiducie nécessite un document écrit. Alors que votre document de confiance comprend sans aucun doute de nombreuses pages, une révocation comprend généralement moins d’une page.
La révocation comprendra le nom officiel de la fiducie, la date de la fiducie, l’endroit où la fiducie a été créée, le nom de tous les constituants et une déclaration indiquant clairement votre intention de révoquer la fiducie. Par exemple : « Le George and Martha Washington Revocable Living Trust, créé par les constituants George Washington et Martha Washington le 1er avril 2018, dans le comté de Fairfax, en Virginie, est par les présentes révoqué et dissous à compter de la date des présentes. »
Le document de révocation doit être daté et signé par tous les constituants devant notaire. Regardez votre contrat de fiducie pour voir comment il a été signé. La révocation doit se faire de la même manière. Par exemple, si le contrat de fiducie a été signé par deux témoins et notarié, la révocation doit être signée par deux témoins et notariée.
Une fois la révocation exécutée, il est judicieux de s’assurer que certaines parties sont au courant de la révocation. Par conséquent, vous voudrez peut-être en remettre une copie à tout fiduciaire ou fiduciaire successeur désigné dans la convention de fiducie, ainsi qu’à toute personne ou institution financière qui connaissait la fiducie, comme les banques et les courtiers en valeurs mobilières. Si vos bénéficiaires sont au courant de la fiducie, vous pouvez également leur fournir une copie de la révocation.
La révocation doit être conservée avec le contrat de fiducie original et vos autres documents importants. Dans certains États, une fiducie révocable est enregistrée auprès d’un tribunal. Si tel est le cas, le document de révocation de la fiducie doit également être déposé auprès du tribunal.
Une fois votre fiducie défunte et dissoute, vous pouvez procéder à la création d’une nouvelle fiducie ou à la mise en place de votre plan successoral alternatif.