wanneer is een onderzoek vereist? Vaak.Voor de meeste estates in Ontario is een erfrecht vereist. In een paar, relatief zeldzame gevallen, de eis om probate wordt afgezien of vermeden door pre-dood planning.
Probate is vereist wanneer de rechterlijke goedkeuring van de vesting van de activa van de overledene in de trustee vereist is – hetzij om het testament te valideren, hetzij om de keuze van de executeur, en met betrekking tot de executeur, hetzij omdat er een Geschil kan zijn over wie het zou moeten zijn of omdat sommige begunstigden niet in staat zijn om zelf toestemming te geven (bijvoorbeeld mensen met een handicap, waaronder minderjarigen).
als de nalatenschap overgaat van “de eerste echtgenoot die sterft naar zijn partner”, is het mogelijk dat er geen erfopvolging vereist is omdat er in feite geen erfopvolging is. Dit is met name het geval wanneer een huis eigendom was “in gezamenlijke huurovereenkomst met een recht op overlevingspensioen” en de langstlevende echtgenoot de aangewezen begunstigde was van een pensioen, levensverzekering, RRSP of TFSA. In deze gevallen is er eigenlijk geen ‘nalatenschap’: voor het onroerend goed, de overlevende gezamenlijke huurder wordt gewoon de enige eigenaar van het onroerend goed, en activa die passeren door begunstigde aanwijzing gaan direct buiten de nalatenschap van de overledene.
als de nalatenschap van de ene generatie op de andere (ouder op kinderen) overgaat, is een erfopvolging meestal vereist. Sommige mensen proberen probate te vermijden door het gebruik van begunstigde benamingen. Dit is mogelijk en kan effectief zijn, maar leidt ook tot een aanzienlijk risico op vermogensconflicten. Over het algemeen raden we deze praktijk niet aan, behalve in gevallen waarin het hele landgoed aan slechts één volwassen kind wordt overgedragen.
als de nalatenschap onroerend goed omvat dat niet automatisch toebehoort aan iemand als de echtgenoot van de overledene, dan is bijna altijd een erfopvolging vereist.
nalatenschappen kunnen soms worden vermeden voor onroerende goederen die langer dan 30 jaar door de overledene zijn bewaard. Wanneer deze route beschikbaar is, kan het onroerend goed direct worden overgedragen naar de namen van de begunstigden of de beheerder van het onroerend goed. Deze route maakt gebruik van de’ first dealing exemption ‘ wanneer een onroerend goed, geregistreerd in het kadaster systeem, voor het eerst wordt geregistreerd in het land titles electronic system. Dit moet een eerste overdracht zijn, er moet een geldig Testament zijn, en het testament kan niet zijn bewezen. Opmerking: Als u moet probate om een andere reden dan deze real property, dan moet je betalen eten op alle activa met inbegrip van deze real property. Je kunt niet eerst dealen om te voorkomen dat eten wanneer de wil moet worden bewezen. Raadpleeg een vastgoedadvocaat voor uw specifieke situatie.
u kunt probate niet vermijden alleen omdat:
- de nalatenschap is klein,
- alle begunstigden zijn het erover eens,
- er is slechts één begunstigde, of
- de enige activa zijn bankrekeningen of investeringen.
indien een financiële instelling (bank) waar gelden worden aangehouden, een erfrecht vereist, is een erfrecht vereist. Financiële instellingen zijn onder geen beding verplicht afstand te doen van de probate. Sommige banken af en toe afzien van probate voor kleine landgoederen als er geen duidelijk conflict tussen de begunstigden. Dit is volledig ter beoordeling van de financiële instelling, en als ze weigeren in uw omstandigheden de oplossing is niet om te argumenteren – het is om onmiddellijk probate. Als de financiële instelling ermee instemt af te zien van probate, zullen de begunstigden verplicht zijn om ‘schadeloosstellingen’ te ondertekenen, waarbij zij overeenkomen de bank te vrijwaren van eventuele vorderingen.
activa in gezamenlijke huurovereenkomst met een recht op overlevingspensioen hoeven niet te worden onderzocht. Ooit. Bij het overlijden van een mede-eigenaar, zij niet langer eigenaar van enig belang in het pand. De andere mede-eigenaar wordt de enige eigenaar.
activa die aan de aanwijzing van een begunstigde voldoen, hoeven niet te worden onderzocht. Zaken als pensioenen, RRSPs, TFSA ’s en levensverzekeringen hebben vaak een’ genoemde begunstigde ‘ en gaan rechtstreeks over op deze genoemde begunstigde buiten het landgoed. Deze benamingen van begunstigden worden slechts in zeldzame gevallen beïnvloed door een testament, als het testament zeer zorgvuldig is opgesteld (het schrijven van een testament op het laatste moment kan geen invloed hebben op eerdere benamingen van begunstigden)/
er hoeft geen belasting te worden betaald op onroerend goed buiten Ontario.