milloin testamentti vaaditaan? Usein.
testamenttia tarvitaan useimmissa Ontarion kiinteistöissä. Muutamissa, suhteellisen harvinaisissa tapauksissa testamenttivaatimuksesta luovutaan tai vältetään kuolemaa edeltävällä suunnittelulla.
Probate vaaditaan, kun tuomioistuimen hyväksyntä kuolleen omaisuuden sijoittamiselle kiinteistönhoitajaan vaaditaan – joko tahdon validoimiseksi tai toimeenpanijan valinnan osalta ja toimeenpanijan suhteen, joko siksi, että voi olla kiistaa siitä, kuka sen pitäisi olla tai koska jotkut edunsaajat eivät voi suostua omasta (esimerkiksi vammaiset, mukaan lukien alaikäiset).
jos kuolinpesä siirtyy ”ensimmäisen puolison kuoltua kumppanilleen”, on mahdollista, että testamenttia ei tarvita, koska testamenttia ei todellisuudessa ole. Näin on erityisesti silloin, jos talo omistettiin ”yhteisellä vuokrasuhteella, johon liittyy oikeus eloonjäämiseen” ja jos eloonjäänyt puoliso oli määrätty eläkkeen, henkivakuutuksen, RRSP: n tai TFSA: n edunsaajaksi. Näissä tapauksissa ei todellisuudessa ole ”kuolinpesää”: kiinteistön osalta eloonjääneestä yhteisestä vuokralaisesta tulee yksinkertaisesti kiinteistön ainoa omistaja, ja edunsaajamerkinnällä kulkevat varat siirtyvät suoraan kuolleen kuolinpesän ulkopuolelle.
jos kuolinpesä siirtyy sukupolvelta toiselle (vanhemmalta lapselle), testamentti vaaditaan yleensä. Jotkut ihmiset yrittävät välttää todentamista käyttämällä edunsaajanimityksiä. Tämä on mahdollista, ja se voi olla tehokasta, mutta aiheuttaa myös merkittävän kuolinpesäkiistojen riskin. Yleensä emme suosittele tätä käytäntöä paitsi tapauksissa, joissa koko kiinteistö siirtyy vain yhdelle aikuiselle lapselle.
jos kuolinpesään sisältyy kiinteistöjä, jotka eivät automaattisesti livahda jonkun kuolleen puolison kaltaisen henkilön haltuun, testamentti vaaditaan lähes aina.
testamentti voidaan joskus välttää sellaisen kiinteistön osalta, joka on ollut vainajan hallussa yli 30 vuotta. Kun tämä reitti on käytettävissä, kiinteistöt voidaan siirtää suoraan edunsaajien tai kiinteistöjen edunvalvojan nimiin. Tämä reitti hyödyntää ”first dealing” – poikkeusta, kun kiinteistö, joka on rekisteröity maarekisterijärjestelmään, rekisteröidään ensimmäisen kerran maaomaisuuden sähköiseen järjestelmään. Tämän on oltava ensimmäinen siirto, on oltava voimassa oleva tahto, ja tahtoa ei ole voitu todistaa. Huomautus: Jos sinun täytyy probate muusta syystä kuin tämä kiinteistö, sinun täytyy maksaa syödä kaikki varat, mukaan lukien tämä kiinteistö. Et voi käyttää ensimmäinen käsittely välttää syödä, kun tahto on todennettava. Ota yhteyttä kiinteistöjuristi erityistilanteeseesi.
testamentilta ei voi välttyä vain siksi, että:
- kuolinpesä on pieni,
- kaikki edunsaajat ovat samaa mieltä,
- edunsaajia on vain yksi tai
- ainoat varat ovat pankkitilejä tai sijoituksia.
jos rahoituslaitos (pankki), jossa varoja säilytetään, vaatii probate, niin probate on pakollinen. Rahoituslaitokset eivät ole velvollisia luopumaan testamentista missään olosuhteissa. Jotkut pankit luopuvat joskus testamentista pienille kiinteistöille, kun edunsaajien välillä ei ole ilmeistä ristiriitaa. Tämä on täysin rahoituslaitoksen harkinnassa, ja jos he kieltäytyvät olosuhteissasi, ratkaisu ei ole väittää – se on probate välittömästi. Jos rahoituslaitos suostuu luopumaan probatesta, edunsaajat ovat velvollisia allekirjoittamaan ”korvaukset” ja suostumaan korvaamaan pankille kaikki vaateet.
yhteisessä vuokrasuhteessa olevia omaisuuseriä, joihin liittyy oikeus eloonjäämiseen, ei tarvitse todentaa. Koskaan. Yhden osaomistajan kuoltua heillä ei enää ole kiinnostusta kiinteistöön. Toisesta osaomistajasta tulee suoraan ainoa omistaja.
edunsaajaksi nimeämisen kautta kulkevia varoja ei tarvitse todentaa. Asiat, kuten eläkkeet, RRSPs, TFSAs ja henkivakuutus, ovat usein ”nimetty edunsaaja” ja kulkevat suoraan tälle nimetylle edunsaajalle kiinteistön ulkopuolella. Näihin edunsaajanimityksiin vaikuttaa vain tahto harvoissa tapauksissa, jos tahto on hyvin huolellisesti laadittu (tahdon kirjoittaminen viime hetkellä ei voi vaikuttaa aiempiin edunsaajanimityksiin)/
Kiinteistöhallintoveroa ei tarvitse maksaa todellisista kiinteistöistä Ontarion ulkopuolella.