Ik houd een ingelijste Coco Chanel citaat op mijn bureau. Er staat: “de beste dingen in het leven zijn gratis. De tweede beste zijn erg, erg duur.”Het runnen van een klein bedrijf valt vierkant in de laatste categorie, de meesten van ons kunnen het eens.
Cash is de levensader van elk klein bedrijf, dus het is van cruciaal belang om de kaspositie van uw bedrijf te monitoren en te voorspellen hoe het in de nabije toekomst zal veranderen.
Overzicht: Wat is een cash budget?
een kasbudget, ook wel een gecombineerd kasbudget genoemd, is een financieel planningsinstrument dat voorspelt wanneer contant geld uw bedrijf binnenkomt en verlaat, meestal op maand-of kwartaalbasis.
het budget belicht gebieden waar uw bedrijf mogelijk niet genoeg geld heeft om essentiële betalingen te dekken, zoals werknemerslonen, schuldbetalingen en noodsituaties. Het kan ook tijden identificeren wanneer je misschien te veel geld hebt, een goed probleem om te hebben.
alle kasbudgetten volgen dezelfde formule:
Beginsaldo + instroom van kasmiddelen-uitstroom van kasmiddelen = Sluitsaldo
het volgen van de kaspositie van uw bedrijf in de nabije toekomst kan ervoor zorgen dat uw bedrijf tijdelijk geen kasmiddelen meer heeft. Bijvoorbeeld, een cash budget kan een potentiële cash tekort maanden weg dat u nu kunt verhelpen door het beveiligen van een lijn van krediet. U kunt niet krijgen goedgekeurd voor een lening ‘ s nachts, dus planning kan kopen van uw bedrijf levensduur.
Kasbudgetten weerspiegelen de incasso ‘ s en betalingen op basis van het masterbudget van uw bedrijf, een hoge verwachting van toekomstige inkomsten en uitgaven.
voorbeeld van een kasbudget
een kasbudget is een resultatenrekening, bankafschrift en kasstroomoverzicht in één.
neem een kijkje in het zes maanden kasbudget voorbeeld hieronder. Het begint met het geven van de verwachte opening kas saldo, dat is hetzelfde als de vorige maand het sluiten kas saldo.
tussendoor is er ruimte voor elke vorm van geldinzameling, zoals contante verkoop en klantbetalingen op kredietverkoop, en contante betalingen voor uitgaven en leningenbetalingen. Ik nam een flexibele budget aanpak, het schatten van de verzendkosten als een percentage van de contante verkoop van het bedrijf voor de maand.
het kasbudget eindigt met een kasdeficiëntie of-overschot op basis van het doelsaldo van de onderneming, Het minimumbedrag dat de onderneming aan het einde van de maand bereid is te hebben.
Kasbudgetten zien eruit als toekomstgerichte inkomstenstaten, kasstroomoverzichten en bankafschriften die in één geheel zijn samengevoegd.
het bedrijf voorspelt de instroom van kasmiddelen — om meer op te brengen dan het uitgeeft — in februari, maart en April. Het geld rolt binnen en de kosten zijn relatief laag. Het leven is goed.
echter, ze zijn van plan voor netto cash outflows in januari, mei en juni, waar het bedrijf verwacht meer uit te geven dan het opneemt in. Het moet niet een probleem in Mei, omdat de cash saldo eindigt boven de beoogde $ 70.000. Echter, het bedrijf moet overwegen hoe het zal doen met duizenden minder dan ze zouden willen houden voor noodgevallen in januari en juni.
hoe een kasbudget voor uw bedrijf op te stellen
voor het opstellen van een kasbudget moet naar de toekomst worden gekeken. Je hebt je boekhoudsoftware, meest recente bankafschrift en een kristallen bol nodig om alle zes stappen door te komen.
Maak een kasbudgetsjabloon
de beste plaats om een kasbudget te maken is in Microsoft Excel. Een krachtige tool voor kleine bedrijven boekhouding, Excel geeft u de teugels om uw cash budget aan te passen. Kopieer het formaat hierboven; Ik zal vereerd zijn.
sommige accounting software pakketten hebben budgeting functies, dus je kunt die route te gaan als het beschikbaar is voor u.
Bepaal het tijdsbestek
Bedenk hoe ver u de cashflow van uw bedrijf wilt projecteren. De tijdshorizon van een cash budget mag niet langer zijn dan een jaar; het is onwaarschijnlijk dat je in staat zult zijn om een realistische projectie te maken die ver in de toekomst.
in deze planningsstap moet u overwegen of u uw kasinkomens en-uitgaven op maand-of kwartaalbasis wilt schatten. U moet alleen een kwartaal cash budget voor te bereiden wanneer uw bedrijf genoeg geld heeft opgepot om de kosten voor het volledige kwartaal te dekken.
u kunt nog specifieker worden dan maandelijks, maar dat is meer werk dan het waard is. Bedrijven hebben vaak de hefboom om betalingen in contanten te vertragen binnen een periode van 30 dagen om tijdelijke tekorten in contanten te voorkomen.
Identificeer een target cashsaldo
net als particulieren zouden bedrijven een noodkasfonds moeten hebben als de tijden moeilijk worden. Zorg voor ten minste drie maanden kosten in contanten, en beloof jezelf om het niet uit te geven, tenzij je in moeilijke omstandigheden.
Solopreneurs zonder werknemers kunnen hun persoonlijke spaargeld voor noodgevallen voor twee doeleinden gebruiken.
voer het huidige kassaldo van uw bedrijf in
het huidige kassaldo van uw bedrijf kan het enige bepaalde aantal in het gehele budget zijn. Inclusief het huidige kassaldo van uw bedrijf, inclusief spaargeld en kleine kasmiddelen.
eenmanszaken zonder aparte zakelijke bankrekening hebben mogelijk geen startsaldo op zich. Voer het bedrag in dat u hebt gereserveerd om toekomstige bedrijfskosten te financieren.
maak en analyseer het kasstroomoverzicht van uw bedrijf
om de toekomst te voorspellen, kijk terug op de kasstromen van uw bedrijf. Open een kasstroomoverzicht van maand tot maand in uw boekhoudsoftware en bekijk hoe uw bedrijf geld uitgeeft en verzamelt.
het kasstroomoverzicht dient ook de basis te vormen voor alle categorieën op het kasbudget. Zoals in het bovenstaande voorbeeld is aangetoond, vertegenwoordigt elke incasso-of betaallijn een regel op het kasstroomoverzicht.
projecteer de cashflow van uw bedrijf
Dit is het meest uitdagende deel. Voorspel de cashflow van uw bedrijf door het invoeren van de geschatte cash collecties en betalingen van het bedrijf. Volg onze gids voor financiële projecties.
begin met het schatten van de geschatte kasontvangsten van uw bedrijf, ook wel kasinstroom genoemd. Incasso ‘ s op debiteuren, kasverkopen en inkomstenrente zijn de meest voorkomende kasstromen.
volgende, raming van contante betalingen of uitstromen van contanten. Denk aan operationele kosten, zoals huur en nutsbedrijven, voorraad aankopen, en dreigende schulden en belastingbetalingen. Fabrikanten nemen ook de verwachte aankopen van grondstoffen op die in hun productiebudgetten worden vermeld.
u zou nu een volwaardig kasbudget moeten hebben. Laat een collega kijken om ervoor te zorgen dat u geen lening of belastingbetalingen missen.
3 best practices bij het opstellen van een kasbudget
Houd rekening met deze tips wanneer u de toekomstige kaspositie van uw bedrijf voorspelt.
Profiteer van technologie
Artificial intelligence (AI) is er nog niet om de baan van uw boekhouder aan te nemen. AI accounting kan u echter helpen bij het ontwikkelen van uw cash budget.
boekhoudsoftware zoals Intuit QuickBooks Online en Xero creëert automatisch kasstroomprognoses op korte termijn op basis van de recente bestedingspatronen van uw bedrijf. Bank of America zakelijke rekeningen doen hetzelfde.
hoewel u misschien meer weet over aankomende schulden en belastingbetalingen dan uw software, neem een kijkje op wat ze verwachten in de pike.
vergelijk begrote versus werkelijke cashflow
Verbeter de precisie van toekomstige cashbudgetten door uw werkelijke en begrote cashflow te overlappen en de varianties te analyseren.
het vergelijken van begrote en werkelijke nummers kan collectie-en betalingspatronen onthullen die u in eerste instantie niet had herkend. Uw toekomstige kasbudgetten zullen er beter voor zijn.
heb een plan voor kasoverschotten en-tekorten
bedenk een plan om contant geld veilig te stellen om uw bedrijf draaiende te houden tijdens kasdrogen.
veel kleine bedrijven zetten doorlopende kredietlijnen op, een soort lening, om potentiële cashflow-emissies te verzachten. Wanneer uw bedrijf geld nodig heeft, kan het trekken op zijn kredietlijn. Wanneer de schuld is terugbetaald, komt u onmiddellijk in aanmerking om meer geld te nemen, tot uw kredietlimiet.
evenzo betekent te veel geld op de bank dat u een kans mist om te investeren in de groei van uw bedrijf. Maak een groeistrategie om uit te voeren in welvarende tijden.
budgetten zijn niet concreet
Kasbudgetten zijn een essentieel onderdeel van de financiële planning van een klein bedrijf. Terwijl de uitgaven af en toe uit het niets komen en dreigen om uw bedrijf tank, met een cash budget kan u helpen om hoeken te zien met genoeg tijd om te reageren.