Jeg har Et Innrammet Coco Chanel-sitat på skrivebordet mitt. Det står: «de beste tingene i livet er gratis. Det nest beste er veldig, veldig dyrt.»Å drive en liten bedrift faller helt i sistnevnte kategori, de fleste av oss kan være enige.
Kontanter er livsnerven i enhver liten bedrift, så det er viktig å overvåke bedriftens kontantposisjon og forutsi hvordan det vil endre seg i nær fremtid.
Oversikt: Hva er et kontantbudsjett?
et kontantbudsjett, også kalt et kombinert kontantbudsjett, er et økonomisk planleggingsverktøy som forutsier når kontanter kommer inn og forlater virksomheten din, vanligvis månedlig eller kvartalsvis.
budsjettet fremhever områder der bedriften din kanskje ikke har nok penger til å dekke viktige betalinger, for eksempel ansattes lønn, gjeldsbetalinger og nødsituasjoner. Det kan også identifisere tider når du kan ha for mye penger, et godt problem å ha.
alle kontantbudsjetter følger samme formel:
Åpning Av Kontantbalanse + Kontantstrøm-Kontantutgang = Lukking Av Kontantbalanse
Sporing av bedriftens nær fremtidsposisjon kan holde virksomheten din midlertidig tom for kontanter. For eksempel kan et kontantbudsjett flagge et potensielt kontantunderskudd måneder unna som du kan rette opp nå ved å sikre en kredittlinje. Du kan ikke få godkjent for et lån over natten, så planlegging kan kjøpe din virksomhet lang levetid.
Kontantbudsjettene gjenspeiler innkrevingene og betalingene basert på bedriftens hovedbudsjett, en forventning på høyt nivå om fremtidige inntekter og utgifter.
Eksempel på et kontantbudsjett
et kontantbudsjett er et resultatregnskap, kontoutskrift og kontantstrømoppstilling i ett.
Ta en gander på seks måneders kontantbudsjetteksemplet nedenfor. Det starter med å gi den forventede åpningsbalansen, som er den samme som forrige måneds avsluttende kontantbalanse.
I mellom er det plass til alle typer kontantinnsamling, for eksempel kontantsalg og kundebetalinger på kredittsalg, og kontantbetalinger for utgifter og låneutbetalinger. Jeg tok en fleksibel budsjetttilnærming, og estimerte fraktkostnader som en prosentandel av selskapets kontantsalg for måneden.
kontantbudsjettet avsluttes med en kontantmangel eller overskudd basert på selskapets målkontantsaldo, det minste beløpet selskapet er villig til å ha på slutten av måneden.
Kontantbudsjetter ser ut som fremtidsrettede resultatregnskap, kontantstrømoppgjør og kontoutskrifter meldes inn i en.
selskapet spår kontantstrøm – for å få inn mer enn det bruker-i februar, Mars og April. Kontanter ruller inn, og utgiftene er relativt lave. Livet er bra.
imidlertid planlegger de netto kontantutganger i januar, Mai og juni, hvor selskapet forventer å bruke mer enn det tar inn. Det bør ikke være et problem I Mai, siden kontantbalansen slutter over de målrettede $ 70.000. Imidlertid må selskapet vurdere hvordan det vil gjøre med tusenvis mindre enn de ønsker å holde for nødhjelp i januar og juni.
hvordan forberede et kontantbudsjett for virksomheten din
Forberede et kontantbudsjett krever å se på fremtiden. Du trenger din regnskapsprogramvare, siste kontoutskrift og en krystallkule for å komme gjennom alle seks trinnene.
Opprett en kontantbudsjettmal
Det beste stedet å lage et kontantbudsjett er I Microsoft Excel. Et kraftig verktøy for småbedrifter regnskap, Gir Excel deg tømmene til å tilpasse kontanter budsjett. Kopier formatet ovenfor; jeg vil bli beæret.
noen regnskapsprogramvarepakker har budsjetteringsfunksjoner, slik at du kan gå den ruten hvis den er tilgjengelig for deg.
Bestem tidsrammen
Tenk på hvor langt du vil projisere selskapets kontantstrøm. Et kontantbudsjetts tidshorisont bør ikke overstige ett år; det er usannsynlig at du vil kunne gjøre en realistisk projeksjon så langt i fremtiden.
i dette planleggingstrinnet bør du vurdere om du vil estimere kontantinngangen og utbetalingene dine månedlig eller kvartalsvis. Du bør bare utarbeide et kvartalsvis kontantbudsjett når bedriften din har samlet nok penger til å dekke utgifter for hele kvartalet.
Du kan bli enda mer spesifikk enn månedlig, men det ville være mer arbeid enn det er verdt. Bedrifter har ofte innflytelse til å forsinke kontantbetalinger innen en 30-dagers periode for å unngå midlertidige kontantmangel.
Identifiser en målkontantsaldo
akkurat som enkeltpersoner, bør bedrifter ha et nødkontantfond hvis tider blir tøffe. Beskytt minst tre måneders utgifter i kontanter, og lover deg selv ikke å bruke det med mindre du er i dårlige omstendigheter.
Solopreneurs med ingen ansatte kan dual-purpose deres personlige krise besparelser.
Angi bedriftens nåværende kontantbalanse
bedriftens nåværende kontantbalanse kan være det eneste bestemte nummeret i hele budsjettet. Inkluder bedriftens nåværende kontantbalanse, inkludert besparelser og små kontanter.
Eneeiere uten egen forretningskonto har kanskje ikke en startbalanse i seg selv. Angi beløpet du har satt til side for å finansiere fremtidige forretningsutgifter.
Forbered og analyser bedriftens kontantstrømoppstilling
for å forutsi fremtiden, se tilbake på hvordan selskapets kontantstrømmer. Åpne en måned for måned kontantstrømoppstilling i regnskapsprogramvaren din, og undersøk hvordan bedriften bruker og samler inn penger.
kontantstrømoppstillingen bør også være grunnlaget for alle kategoriene på kontantbudsjettet. Som vist i eksemplet ovenfor, representerer hver samling eller betalingslinje en linje på kontantstrømoppstillingen.
Prosjekt bedriftens kontantstrøm
her er den mest utfordrende delen. Forutsi bedriftens kontantstrøm ved å angi virksomhetens estimerte kontantinnsamlinger og betalinger. Følg vår guide til økonomiske prognoser.
start med å estimere bedriftens estimerte kontantkvitteringer, også kalt kontantstrømmer. Samlinger på kundefordringer, kontantsalg og inntektsrente er de vanligste kontantstrøm.
neste, anslå kontantbetalinger eller kontantutganger. Vurdere driftskostnader, for eksempel leie og verktøy, lager kjøp, og truende gjeld og skatt betalinger. Produsenter inkluderer også forventede råvarekjøp som er skissert i produksjonsbudsjettene.
Du bør ha et fullverdig kontantbudsjett nå. Få en kollega til å se på det for å sikre at du ikke savner noen lån eller skattebetalinger.
3 beste praksis når du forbereder et kontantbudsjett
Ta disse tipsene i betraktning når du forutsier bedriftens fremtidige kontantposisjon.
Dra nytte av teknologi
Kunstig intelligens (AI) er ikke her for å ta bokholderens jobb-ennå. AI-regnskap kan imidlertid hjelpe deg med å utvikle kontantbudsjettet ditt.
Regnskapsprogramvare som Intuit QuickBooks Online og Xero oppretter automatisk kortsiktige kontantstrømprognoser basert på bedriftens nylige forbruksmønstre. Bank Of America business accounts gjør det samme.
mens du kanskje vet mer om kommende gjelds-og skattebetalinger enn programvaren din, ta en titt på hva de forventer nedover gjedde.
Sammenlign budsjettert vs. faktisk kontantstrøm
Forbedre presisjonen i fremtidige kontantbudsjetter ved å legge over den faktiske og budsjetterte kontantstrømmen og analysere variansene.
Sammenligning av budsjetterte og faktiske tall kan avsløre innsamlings-og betalingsmønstre du ikke først hadde gjenkjent. Dine fremtidige kontantbudsjetter vil være bedre for det.
Ha en plan for kontantoverskudd og mangler
Utarbeide en plan for å sikre kontanter for å holde virksomheten flytende under kontanttørker.
mange små bedrifter etablere rullerende linjer av kreditt, en type lån, å jevne potensielle kontantstrøm problemer. Når bedriften din trenger penger, kan den trekke på kredittgrensen. Når gjelden er tilbakebetalt, er du umiddelbart kvalifisert til å ta ut mer penger, opp til kredittgrensen din.
på samme måte betyr for mye penger i banken at du kanskje mangler en mulighet til å investere i å vokse virksomheten din. Lag en vekststrategi for å utføre i velstående tider.
Budsjetter er ikke skrevet i betong
Kontantbudsjetter er en viktig del av en liten bedrifts økonomiske planlegging. Mens utgifter noen ganger kommer ut av ingensteds og truer med å tanken din, kan det å ha et kontantbudsjett hjelpe deg med å se rundt hjørner med nok tid til å reagere.