Pénalité pour Déclaration de revenus tardive
Comme mentionné, l’ARC est très sérieuse quant aux délais qu’elle fixe. Il s’attend à ce que les impôts soient déposés à temps et que les contribuables qui ne respectent pas ces délais et se conforment au régime fiscal soient pénalisés.
Si vous produisez vos impôts en retard, l’ARC peut imposer une pénalité pour production tardive. Si vous avez un solde dû et que vous ne le payez pas, l’ARC facturera également des intérêts quotidiens composés sur tout montant impayé à compter du lendemain de l’échéance de votre déclaration. Dans la plupart des années, cette date est le 1er mai, car les déclarations de revenus de la plupart des gens sont généralement dues le 30 avril. Puisque cet intérêt est facturé quotidiennement, plus vous passez de temps sans payer votre dette fiscale, plus cela devient cher. Cependant, l’ARC ne se contente pas de facturer des intérêts sur la dette en cours. Il pénalise également les contribuables en cas de déclaration tardive.
La pénalité pour production tardive d’impôts est de 5 % du solde dû de l’année d’imposition plus 1 % du solde dû pour chaque mois complet de retard de votre déclaration, jusqu’à un maximum de 12 mois. Cependant, ce n’est le cas que si vous avez déclaré vos impôts à temps au cours des dernières années. Si vous avez souvent produit des déclarations tardives, l’ARC peut imposer une pénalité plus sévère. Ceci est fait pour décourager les gens de produire des déclarations de revenus tardives.
Si une pénalité pour déclaration tardive vous a été imposée au cours de l’une des trois années précédentes ainsi que de l’année la plus récente, la pénalité peut être augmentée à 10 % du solde dû plus 2 % pour chaque mois complet où la déclaration est en retard, jusqu’à un maximum de 20 mois. Comme vous pouvez le voir, ces pénalités peuvent être très coûteuses, surtout si vous avez une dette fiscale importante pour commencer. Sur la base de ces chiffres, cela signifie que vous pourriez potentiellement devoir jusqu’à 50% de votre dette fiscale en pénalités. Tout comme pour les frais d’intérêt, plus vous passez de temps sans produire vos déclarations, plus vous devrez payer.
Il existe des options qui pourraient voir les pénalités et les intérêts réduits ou annulés. Celles-ci sont communément appelées » Dispositions d’allégement pour les contribuables « . » Cependant, vous devrez demander cet allègement et l’ARC n’accordera cet allègement que si vous avez une raison valable et une preuve pour sauvegarder vos points. Si vous souhaitez demander un allégement fiscal, vous voudrez le faire avec un professionnel à vos côtés pour vous donner les meilleures chances de succès.
Gardez également à l’esprit que les pénalités et les frais ne sont pas le seul résultat possible si vous ne déclarez pas vos impôts à temps. Comme nous l’avons mentionné, si vous ne produisez pas vos déclarations de revenus, l’ARC pourrait considérer vos actions comme de l’évasion fiscale. C’est une accusation très grave et à laquelle vous ne voulez pas vous retrouver confronté. Farber Tax Solutions peut vous aider si vous êtes dans une situation où vous pourriez être accusé d’évasion fiscale. Contactez immédiatement notre équipe si vous êtes dans cette situation.
Jusqu’Où Pouvez-Vous Produire des Déclarations de Revenus au Canada?
Si vous deviez produire vos impôts, vous devez les produire intégralement et à temps. Si vous ne pouvez pas produire vos impôts à temps pour quelque raison que ce soit, vous devez prendre des mesures et les déposer dès que possible. Plus vous attendez, plus votre situation deviendra difficile.
Que votre déclaration de revenus tardive soit en retard de 1 an, 5 ans ou même 10 ans, il est important d’agir et de se conformer immédiatement. Vous pourriez penser que, si vous n’avez pas l’argent pour payer vos impôts, il vaut mieux ne pas déposer, mais ce n’est pas la bonne stratégie à prendre. L’ARC ne vous oubliera pas, et chaque jour qui passe finira par vous coûter plus d’argent.
En fait, vous devez toujours déclarer vos impôts même si vous ne devez pas d’argent. Produire des impôts en retard lorsque vous ne devez pas d’argent à l’Agence du revenu du Canada est toujours une erreur. De nombreuses prestations (comme l’Allocation canadienne pour enfants) ne vous seront pas versées si vous ne produisez pas de déclaration. Vous pourriez manquer aux prestations que vous avez le droit de recevoir si vous ne produisez pas de déclaration.
Si vous êtes en retard dans la production de vos déclarations, vous ne devez pas simplement vous adresser à un préparateur de déclarations et envoyer un lot de déclarations. Une fois que vous êtes en retard, vous devrez faire affaire avec des professionnels qui ont un haut niveau d’expérience et qui peuvent négocier avec l’ARC pour que vous deveniez conforme. La déclaration de revenus tardive est un problème fiscal très grave qui doit être abordé avec soin. Lorsque vous produisez des déclarations de revenus antérieures, l’Agence du revenu du Canada a un processus que vous devez suivre et des programmes qui peuvent faciliter le processus.
Si vous envisagez de produire des déclarations de revenus antérieures et que vous vous demandez comment produire une déclaration de revenus tardive Canada, sachez que l’Agence du revenu du Canada a un programme qui pourrait vous aider. Le Programme de divulgation volontaire (PDV) est conçu comme une » deuxième chance » pour ceux qui n’ont pas produit de déclaration de revenus exacte au moment où ils auraient dû le faire. Si vous présentez une demande au PDV et que votre demande est acceptée, l’ARC pourrait vous accorder un allègement des poursuites et l’agence pourrait réduire les intérêts ou éliminer les pénalités que vous devrez payer. Cependant, votre divulgation doit être volontaire. Cela signifie que vous devrez vous manifester avant que l’ARC ne vous contacte au sujet de la production tardive des impôts. Vous devrez également fournir des informations complètes.
Si vous êtes en retard dans la production de vos déclarations de revenus et que vous avez besoin d’aide, veuillez cliquer ici pour nous contacter maintenant. Notre équipe de juristes et d’anciens professionnels de l’ARC peut vous aider à résoudre votre situation fiscale.
Communiquer avec l’ARC doit être fait avec beaucoup de soin et il est essentiel que votre demande de PDV soit remplie avec exactitude. À défaut de le faire, l’ARC pourrait recevoir des renseignements sur votre situation fiscale qu’elle ne connaît pas déjà, mais ne pas accepter de renoncer à des pénalités ou à d’éventuelles poursuites. C’est évidemment un problème. Nos professionnels de la fiscalité expérimentés comprennent ce qu’il faut pour négocier et communiquer avec l’ARC. Si nous déterminons que la meilleure voie à suivre pour vous est de postuler au Programme de divulgation volontaire, notre équipe vous aidera à préparer votre demande d’une manière qui vous donnera les meilleures chances possibles d’être acceptée.
Date limite fiscale au Canada
Pour la plupart des Canadiens, la date limite pour produire des déclarations de revenus fédérales est le 30 avril. À cette date chaque année, vous devez produire vos déclarations de revenus de l’année précédente (par exemple, vous devez produire vos déclarations de revenus de 2019 au plus tard le 30 avril 2020). Si cette date tombe un samedi, un dimanche ou un jour férié reconnu par l’ARC, les déclarations individuelles seront considérées à temps si elles sont produites le jour ouvrable suivant. Si vous avez un solde à payer, l’ARC exigera des intérêts quotidiens composés sur tout montant impayé à compter du 1er mai. Cela signifie que si vous avez une dette fiscale, il est judicieux de la payer dès que possible. Sinon, les frais d’intérêt commenceront à s’additionner rapidement.
Les travailleurs autonomes (et leurs conjoints) ont jusqu’au 15 juin pour produire leur déclaration. Cependant, si vous avez un solde dû, il doit toujours être payé avant le 30 avril pour éviter les paiements d’intérêts.
Les déclarations de revenus finales doivent également être produites pour les personnes décédées. La date limite pour produire ces déclarations est la date limite normale de production du 30 avril ou six mois après la date du décès, selon la date la plus tardive. Par exemple, si une personne décède le 1er octobre, six mois à compter de cette date seraient le 1er avril. Puisque le 30 avril est plus tard, la déclaration serait due le 30 avril. Cependant, si la personne est décédée le 15 novembre, six mois à compter de cette date seraient le 15 mai, ce qui est plus tard que le 30 avril et donc le retour serait dû le 15 mai. Si une personne est décédée le 30 janvier 2020, sa déclaration de revenus 2019 serait due le 30 juillet 2020 (six mois plus tard), mais une déclaration de revenus 2020 serait également due à la date d’échéance régulière de 2020 (30 avril 2021).
Les non-résidents du Canada (ceux qui vivent normalement à l’extérieur du Canada ou qui y séjournent moins de 183 jours par année) doivent également payer de l’impôt sur le revenu reçu de sources au Canada. Généralement, la date limite pour ces déclarations est le 30 avril. Toutefois, la date limite est le 15 juin si le particulier ou son époux ou conjoint de fait exploitait une entreprise au Canada. Les soldes dus doivent encore être payés avant le 30 avril pour éviter les frais d’intérêts.
Si vous produisez des déclarations d’impôts en retard, l’Agence du revenu du Canada facturera une pénalité. Les déclarations qui sont produites après la date limite seront facturées une pénalité de 5% du solde dû, plus 1% du solde dû pour chaque mois complet où la déclaration est en retard, jusqu’à un maximum de 12 mois.
Cependant, si vous avez également produit des déclarations de revenus tardives au cours des dernières années, ces pénalités peuvent augmenter. Si une pénalité pour production tardive de déclarations de revenus vous a été imposée au cours de l’une des trois années précédentes, puis que vous avez produit une nouvelle déclaration en retard, votre pénalité pourrait être de 10 % du solde dû pour l’année d’imposition la plus récente, plus 2 % de ce solde dû pour chaque mois complet où votre déclaration est en retard, jusqu’à un maximum de 20 mois. Comme vous pouvez le voir, ce sont des sanctions très importantes. C’est pourquoi il est judicieux de produire vos déclarations de revenus à temps, même si vous n’êtes pas en mesure de payer le solde dû.
Comment produire des déclarations de revenus tardives au Canada
Plus vous attendez après la date limite pour produire des déclarations de revenus tardives au Canada, plus votre situation deviendra difficile. L’ARC continue de facturer des intérêts sur la dette en cours, et les pénalités continuent de s’additionner chaque mois. De plus, plus vous passez de temps sans produire de déclaration, plus il est probable que l’ARC considère votre situation comme une évasion délibérée et qu’elle puisse éventuellement porter des accusations criminelles contre vous.
Si votre déclaration est en retard de moins d’un an, la chose la plus simple à faire est de la produire normalement. Cela signifie envoyer vos déclarations papier ou utiliser Impôtnet pour les soumettre en ligne. Gardez à l’esprit qu’en dehors de la » saison des impôts » typique, le service Impôtnet peut ne pas être ouvert pour recevoir des déclarations en tout temps. Une fois que vous avez soumis votre déclaration, l’ARC l’évaluera comme d’habitude. Si vous devez des intérêts ou des pénalités, l’ARC vous en informera et vous serez responsable de payer ce que vous devez.
Même si vous n’êtes pas en mesure de payer votre dette fiscale, vous devez tout de même produire une déclaration. Comme mentionné, ce n’est pas un crime de devoir des impôts, mais cela pourrait potentiellement être considéré comme un crime si vous ne produisez pas de déclaration. Il existe des options disponibles pour les personnes qui ne peuvent pas payer leurs impôts en totalité. L’ARC peut être disposée à envisager un plan de paiement dans lequel vous payez votre dette sur une période de temps. Cependant, l’agence n’acceptera jamais moins d’argent que ce qui lui est dû. Si vous avez une dette fiscale et que vous n’êtes pas en mesure de payer le montant impayé, communiquez avec Farber Tax Solutions avant de tenter de négocier avec l’ARC. L’agence peut être très difficile à négocier et à communiquer avec elle et vous voudrez nos experts à vos côtés.
Si vous souhaitez savoir comment produire une déclaration de revenus en retard Canada, sachez que si vos déclarations ont plus d’un an de retard ou si vous avez plusieurs déclarations qui n’ont pas été produites, votre meilleure option peut être de présenter une demande au Programme de divulgation volontaire (PDV). Ce programme est conçu pour donner à ceux qui n’ont pas produit de déclarations qui auraient dû être produites ou qui ont fait des erreurs ou des omissions dans leurs déclarations une « seconde chance ». »
Si vous êtes accepté dans le PDV, vous pourriez être admissible à un allègement des poursuites pour déclaration de revenus tardive et même potentiellement recevoir un allègement des pénalités. Cela peut être une bonne chose pour les contribuables qui souhaitent produire des déclarations de revenus antérieures au Canada. Cependant, certaines circonstances doivent être vraies pour que votre demande de PDV soit prise en compte.
Pour être admissible au Programme de divulgation volontaire, votre situation doit ::
- Soyez volontaire. Cela signifie que vous devrez fournir les renseignements fiscaux manquants avant que l’ARC ne vous contacte au sujet de vos déclarations.
- Être complet. Vous devez fournir à l’ARC tous les renseignements manquants ou incorrects lors de votre divulgation.
- Une pénalité est attachée. Si vous ne faites pas face à une pénalité potentielle, le PDV n’est pas pour vous.
- Avoir plus d’un an. Si votre déclaration date de moins d’un an, vous devez simplement la produire comme d’habitude.
- Comprennent le paiement de la dette fiscale due.
Si vous envisagez de postuler au PDV, contactez-nous dès aujourd’hui. Notre équipe vous aidera à vous donner les meilleures chances de succès.