jag håller en inramad Coco Chanel citat på mitt skrivbord. Det står, ” de bästa sakerna i livet är gratis. Det näst bästa är väldigt, väldigt dyrt.”Att driva ett litet företag faller helt i den senare kategorin, de flesta av oss kan komma överens.
kontanter är livsnerven i alla småföretag, så det är viktigt att övervaka ditt företags kontantposition och förutsäga hur det kommer att förändras inom en snar framtid.
översikt: vad är en kontantbudget?
en kontantbudget, även kallad en kombinerad kontantbudget, är ett finansiellt planeringsverktyg som förutspår när kontanter kommer in och lämnar ditt företag, vanligtvis månadsvis eller kvartalsvis.
budgeten belyser områden där ditt företag kanske inte har tillräckligt med pengar för att täcka viktiga betalningar, till exempel anställdas löner, skuldbetalningar och nödsituationer. Det kan också identifiera tider när du kan ha för mycket pengar, ett bra problem att ha.
alla kontantbudgetar följer samma formel:
Öppnande av kontantsaldo + kassaflöde-kassaflöde = stängning av kontantsaldo
spårning av ditt företags närmaste framtida kassa kan hålla ditt företag tillfälligt slut på kontanter. Till exempel kan en kontantbudget flagga en potentiell kontantbrist månader bort som du kan åtgärda nu genom att säkra en kreditlinje. Du kan inte bli godkänd för ett lån över natten, så planering kan köpa ditt företags livslängd.
Kontantbudgetar återspeglar samlingar och betalningar baserat på ditt företags huvudbudget, en hög förväntan om framtida intäkter och kostnader.
exempel på en kontantbudget
en kontantbudget är en resultaträkning, kontoutdrag och kassaflödesanalys allt i ett.
ta en gander på sexmånaders kontantbudget exemplet nedan. Det börjar med att ge den beräknade öppna kontantsaldot, vilket är detsamma som föregående månads avslutande kontantsaldo.
däremellan finns det utrymme för alla typer av kontantinsamling, såsom kontantförsäljning och kundbetalningar på kreditförsäljning och kontantbetalningar för utgifter och lånebetalningar. Jag tog en flexibel budgetstrategi och uppskattade fraktkostnader i procent av företagets kontantförsäljning för månaden.
kontantbudgeten slutar med kontantbrist eller överskott baserat på företagets målkontantsaldo, det minsta belopp som företaget är villigt att ha i slutet av månaden.
Kontantbudgetar ser ut som framåtblickande resultaträkningar, kassaflödesanalyser och kontoutdrag som smälts in i en.
företaget förutspår kassaflöden – för att få in mer än det spenderar — i februari, mars och April. Kontanter rullar in och kostnaderna är relativt låga. Livet är bra.
men de planerar för nettokassautflöden i januari, maj och juni, där företaget förväntar sig att spendera mer än det tar in. Det borde inte vara ett problem i maj, eftersom kontantbalansen slutar över de riktade $70,000. Företaget måste dock överväga hur det kommer att nöja sig med tusentals mindre än de skulle vilja behålla för nödsituationer i januari och juni.
hur man förbereder en kontantbudget för ditt företag
att förbereda en kontantbudget kräver att man tittar på framtiden. Du behöver din bokföringsprogramvara, senaste kontoutdrag och en kristallkula för att komma igenom alla sex stegen.
skapa en kontantbudgetmall
det bästa stället att göra en kontantbudget är i Microsoft Excel. Ett kraftfullt verktyg för småföretag redovisning, Excel ger dig tyglarna att anpassa dina pengar budget. Kopiera formatet ovan; Jag kommer att hedras.
vissa bokföringsprogram har budgeteringsfunktioner, så du kan gå den vägen om den är tillgänglig för dig.
Bestäm tidsramen
Tänk på hur långt du vill projicera ditt företags kassaflöde. En kontantbudget tidshorisont bör inte överstiga ett år; det är osannolikt att du kommer att kunna göra en realistisk projektion så långt i framtiden.
i detta planeringssteg, överväga om du vill uppskatta dina kontanta ingoings och utgifter på månads-eller kvartalsbasis. Du bör bara förbereda en kvartalsvis kontantbudget när ditt företag har hamstrat tillräckligt med pengar för att täcka kostnaderna för hela kvartalet.
du kan bli ännu mer specifik än varje månad, men det skulle vara mer arbete än det är värt. Företag har ofta hävstång för att fördröja kontantbetalningar inom en 30-dagarsperiod för att undvika tillfälliga kontantbrister.
identifiera ett mål kontantsaldo
precis som individer bör företag ha en akut kontantfond om tiderna blir tuffa. Skydda minst tre månaders utgifter i kontanter och lova dig själv att inte spendera det om du inte är i svåra omständigheter.
Solopreneurs utan anställda kan dubbla sina personliga nödbesparingar.
ange ditt företags nuvarande kontantsaldo
ditt företags nuvarande kontantsaldo kan vara det enda vissa numret i hela budgeten. Inkludera ditt företags nuvarande kontantsaldo, inklusive besparingar och småpengar.
enskilda innehavare utan separat affärsbankkonto kanske inte har ett startbalans i sig. Ange det belopp du har avsatt för att finansiera framtida affärskostnader.
Förbered och analysera ditt företags kassaflödesanalys
för att förutsäga framtiden, se tillbaka på hur ditt företags kassaflöden. Öppna en månad för månad kassaflödesanalys i din bokföringsprogramvara och undersök hur ditt företag spenderar och samlar in pengar.
kassaflödesanalysen bör också ligga till grund för alla kategorier i kontantbudgeten. Som visas i exemplet ovan representerar varje samling eller betalningslinje en rad i kassaflödesanalysen.
projekt ditt företags kassaflöde
här är den mest utmanande delen. Förutse ditt företags kassaflöde genom att ange företagets beräknade kontantinkomster och betalningar. Följ vår guide till finansiella prognoser.
börja med att uppskatta ditt företags beräknade kontantinkomster, även kallade kassaflöden. Samlingar på kundfordringar, kontantförsäljning och inkomstränta är de vanligaste kassaflödena.
nästa, uppskatta kontantbetalningar eller kassaflöden. Tänk på driftskostnader, såsom hyra och verktyg, lagerinköp och hotande skuld-och skattebetalningar. Tillverkare innehåller också förväntade råvaruköp som beskrivs i sina produktionsbudgetar.
du borde ha en fullfjädrad kontantbudget nu. Låt en kollega se över det för att se till att du inte missade några lån eller skattebetalningar.
3 bästa praxis när du förbereder en kontantbudget
ta hänsyn till dessa tips när du förutsäger ditt företags framtida kontantposition.
utnyttja teknik
artificiell intelligens (AI) är inte här för att ta din bokhållare jobb — ännu. AI-redovisning kan dock hjälpa dig att utveckla din kontantbudget.
bokföringsprogram som Intuit QuickBooks Online och Xero skapar automatiskt kortsiktiga kassaflödesprognoser baserat på ditt företags senaste utgiftsmönster. Bank of America företagskonton gör detsamma.
medan du kanske vet mer om kommande skuld-och skattebetalningar än din programvara, ta en titt på vad de förväntar sig av gädda.
jämför budgeterat vs. faktiskt kassaflöde
förbättra framtida kontantbudgetars precision genom att lägga över ditt faktiska och budgeterade kassaflöde och analysera varianserna.
att jämföra budgeterade och faktiska siffror kan avslöja insamlings-och betalningsmönster som du inte ursprungligen kände igen. Dina framtida kontantbudgetar blir bättre för det.
har en plan för kassaöverskott och brister
utforma en plan för att säkra kontanter för att hålla ditt företag flytande under kontanter torka.
många småföretag etablerar roterande kreditlinjer, en typ av lån, för att jämna ut potentiella kassaflödesproblem. När ditt företag behöver kontanter kan det dra på sin kreditlinje. När skulden återbetalas är du omedelbart berättigad att ta ut mer pengar, upp till din kreditgräns.
på samma sätt betyder för mycket pengar i banken att du kanske saknar en möjlighet att investera i att växa ditt företag. Skapa en tillväxtstrategi att genomföra under välmående tider.
budgetar är inte skrivna i betong
Kontantbudgetar är en viktig del av ett litet företags ekonomiska planering. Medan utgifter ibland kommer från ingenstans och hotar att tanka ditt företag, kan en kontantbudget hjälpa dig att se runt hörn med tillräckligt med tid att reagera.