păstrez un citat Coco Chanel încadrat pe biroul meu. Se spune: „cele mai bune lucruri din viață sunt gratuite. Al doilea cel mai bun sunt foarte, foarte scumpe.”Conducerea unei afaceri mici se încadrează direct în această din urmă categorie, majoritatea dintre noi pot fi de acord.
numerarul este seva oricărei afaceri mici, deci este esențial să monitorizați poziția numerarului companiei dvs. și să anticipați cum se va schimba în viitorul apropiat.
Prezentare generală: Ce este un buget de numerar?
un buget de numerar, numit și un buget combinat de numerar, este un instrument de planificare financiară care prezice când banii vor intra și vor părăsi afacerea dvs., de obicei lunar sau trimestrial.
bugetul evidențiază domeniile în care afacerea dvs. ar putea să nu aibă suficienți bani pentru a acoperi plățile esențiale, cum ar fi salariile angajaților, plățile datoriilor și situațiile de urgență. De asemenea, poate identifica momentele în care s-ar putea să aveți prea mulți bani, o problemă bună de a avea.
toate bugetele de numerar urmează aceeași formulă:
deschiderea soldului de numerar + fluxul de numerar – fluxul de numerar = închiderea soldului de numerar
Urmărirea poziției de numerar viitoare a companiei dvs. vă poate împiedica afacerea să rămână temporar fără numerar. De exemplu, un buget de numerar poate semnala un potențial deficit de numerar la câteva luni distanță pe care îl puteți remedia acum prin asigurarea unei linii de credit. Nu puteți obține aprobarea pentru un împrumut peste noapte, astfel încât planificarea vă poate cumpăra longevitatea afacerii.
bugetele de numerar reflectă încasările și plățile bazate pe bugetul principal al companiei dvs., o așteptare la nivel înalt a veniturilor și cheltuielilor viitoare.
exemplu de buget în numerar
un buget în numerar este o declarație de venit, un extras de cont bancar și o declarație a fluxului de numerar, toate într-un singur cont.
luați un gander la exemplul bugetului de numerar de șase luni de mai jos. Începe prin a da soldul de numerar de deschidere proiectat, care este același cu soldul de numerar de închidere din luna precedentă.
între timp, există spațiu pentru fiecare tip de colectare de numerar, cum ar fi vânzările în numerar și plățile clienților pentru vânzările de credite și plățile în numerar pentru cheltuieli și plăți de împrumut. Am adoptat o abordare bugetară flexibilă, estimând costurile de transport ca procent din vânzările de numerar ale companiei pentru luna respectivă.
bugetul de numerar se încheie cu un deficit de numerar sau excedent bazat pe soldul de numerar țintă al companiei, suma minimă de bani pe care compania este dispusă să o aibă la sfârșitul lunii.
bugetele de numerar arată ca declarații de venit anticipative, declarații de flux de numerar și declarații bancare contopite într-una.
compania prezice intrări de numerar — pentru a aduce mai mult decât cheltuiește — în februarie, martie și aprilie. Numerarul se rostogolește, iar cheltuielile sunt relativ scăzute. Viața e bună.
cu toate acestea, ei planifică ieșiri nete de numerar în ianuarie, mai și iunie, unde compania se așteaptă să cheltuiască mai mult decât este nevoie. Nu ar trebui să fie o problemă în luna mai, deoarece soldul de numerar se termină peste 70.000 de dolari vizați. Cu toate acestea, compania trebuie să ia în considerare modul în care se va face cu mii mai puțin decât ar dori să păstreze pentru Situații de urgență în ianuarie și iunie.
cum să pregătiți un buget de numerar pentru afacerea dvs.
pregătirea unui buget de numerar necesită o privire în viitor. Veți avea nevoie de software-ul dvs. de contabilitate, cel mai recent extras bancar și o minge de cristal pentru a trece prin toate cele șase pași.
crearea unui șablon de buget de numerar
cel mai bun loc pentru a face un buget de numerar este în Microsoft Excel. Un instrument puternic pentru Contabilitatea întreprinderilor mici, Excel vă oferă frâiele pentru a vă personaliza bugetul de numerar. Copiați formatul de mai sus; voi fi onorat.
unele pachete software de contabilitate au caracteristici de bugetare, astfel încât să puteți merge pe acel traseu dacă este disponibil pentru dvs.
determinați intervalul de timp
gândiți-vă cât de departe doriți să proiectați fluxul de numerar al companiei dvs. Orizontul de timp al unui buget de numerar nu ar trebui să depășească un an; este puțin probabil să puteți face o proiecție realistă atât de departe în viitor.
în această etapă de planificare, luați în considerare dacă doriți să estimați intrările și cheltuielile dvs. de numerar lunar sau trimestrial. Ar trebui să pregătiți un buget trimestrial de numerar numai atunci când afacerea dvs. a acumulat suficienți bani pentru a acoperi cheltuielile pentru întregul trimestru.
s-ar putea să fii chiar mai specific decât lunar, dar asta ar fi mai multă muncă decât merită. Întreprinderile au adesea efectul de levier pentru a întârzia plățile în numerar într-o perioadă de 30 de zile pentru a evita deficiențele temporare de numerar.
identificați un sold de numerar țintă
la fel ca persoanele fizice, întreprinderile ar trebui să aibă un fond de numerar de urgență dacă vremurile devin dificile. Protejați cheltuielile de cel puțin trei luni în numerar și promiteți-vă să nu le cheltuiți decât dacă vă aflați în circumstanțe grave.
Solopreneurs fără angajați pot dublu scop economiile lor personale de urgență.
introduceți soldul curent de numerar al companiei dvs.
soldul curent de numerar al afacerii dvs. ar putea fi singurul anumit număr din întregul buget. Includeți soldul curent al companiei dvs., inclusiv economiile și numerarul mic.
este posibil ca proprietarii unici care nu au un cont bancar separat să nu aibă un sold inițial în sine. Introduceți suma pe care ați pus-o deoparte pentru a finanța cheltuielile viitoare ale afacerii.
pregătiți și analizați situația fluxurilor de numerar ale afacerii dvs.
pentru a prezice viitorul, priviți înapoi la modul în care fluxurile de numerar ale companiei dvs. Deschideți o declarație de flux de numerar lună de lună în software-ul dvs. de contabilitate și examinați modul în care afacerea dvs. cheltuiește și colectează bani.
situația fluxurilor de numerar ar trebui să fie, de asemenea, baza pentru toate categoriile din bugetul de numerar. După cum se arată în exemplul de mai sus, fiecare linie de colectare sau de plată reprezintă o linie din situația fluxurilor de numerar.
proiectați fluxul de numerar al companiei dvs.
iată partea cea mai provocatoare. Previzionați fluxul de numerar al companiei dvs. introducând încasările și plățile de numerar estimate ale companiei. Urmați ghidul nostru pentru proiecții financiare.
începeți prin estimarea încasărilor de numerar estimate ale companiei dvs., numite și intrări de numerar. Încasările din conturile de încasat, vânzările în numerar și dobânzile la venituri sunt cele mai frecvente intrări de numerar.
apoi, estimați plățile în numerar sau ieșirile de numerar. Luați în considerare cheltuielile de exploatare, cum ar fi chiria și utilitățile, achizițiile de inventar și plățile datoriilor și impozitelor. Producătorii includ, de asemenea, achizițiile preconizate de materii prime prezentate în bugetele lor de producție.
ar trebui să aveți un buget de numerar cu drepturi depline de acum. Cereți unui coleg să se uite peste el pentru a vă asigura că nu ați ratat niciun împrumut sau plăți fiscale.
3 cele mai bune practici atunci când pregătiți un buget de numerar
luați în considerare aceste sfaturi pe măsură ce anticipați poziția viitoare în numerar a afacerii dvs.
profitați de tehnologie
inteligența artificială (AI) nu este aici pentru a vă lua slujba Contabilului — încă. Cu toate acestea, contabilitatea AI vă poate ajuta să vă dezvoltați bugetul de numerar.
software-ul de contabilitate, cum ar fi Intuit QuickBooks Online și Xero creează automat proiecții de flux de numerar pe termen scurt pe baza modelelor recente de cheltuieli ale companiei dvs. Conturile de afaceri ale Bank of America fac același lucru.
în timp ce s-ar putea să știți mai multe despre datoriile viitoare și plățile fiscale decât software-ul dvs., aruncați o privire la ceea ce se așteaptă în jos.
comparați fluxul de numerar bugetat vs. Real
Îmbunătățiți precizia bugetelor de numerar viitoare prin suprapunerea fluxului de numerar real și bugetat și analizarea varianțelor.
Compararea numerelor bugetate și reale ar putea dezvălui modele de colectare și plată pe care nu le-ați recunoscut inițial. Bugetele dvs. viitoare de numerar vor fi mai bune pentru aceasta.
aveți un plan pentru surplusurile și deficiențele de numerar
elaborați un plan pentru a asigura numerar pentru a vă menține afacerea pe linia de plutire în timpul secetei de numerar.
multe întreprinderi mici stabilesc linii de credit rotative, un tip de împrumut, pentru a netezi problemele potențiale ale fluxului de numerar. Atunci când afacerea ta are nevoie de bani, se poate trage pe linia de credit. Când datoria este rambursată, sunteți imediat eligibil pentru a scoate mai mulți bani, până la limita de credit.
de asemenea, prea mulți bani în bancă înseamnă că s-ar putea să pierdeți o oportunitate de a investi în dezvoltarea afacerii dvs. Creați o strategie de creștere pentru a executa în perioadele prospere.
bugetele nu sunt scrise în concret
bugetele de numerar sunt o parte esențială a planificării financiare a unei întreprinderi mici. În timp ce cheltuielile apar ocazional de nicăieri și amenință să vă rezervor afacerea, având un buget de numerar vă poate ajuta să vedeți în jurul colțurilor cu suficient timp pentru a reacționa.