eu mantenho uma cotação Coco Chanel emoldurada na minha mesa. Diz: “as melhores coisas da vida são livres. O segundo melhor é muito, muito caro.”Administrar uma pequena empresa cai diretamente na última categoria, a maioria de nós pode concordar.
o dinheiro é a força vital de qualquer pequena empresa, por isso é fundamental monitorar a posição de caixa da sua empresa e prever como ela mudará em um futuro próximo.
visão geral: o que é um orçamento em dinheiro?
um orçamento de caixa, também chamado de orçamento de caixa combinado, é uma ferramenta de planejamento financeiro que prevê quando o dinheiro entrará e deixará seu negócio, geralmente mensalmente ou trimestralmente.
o orçamento destaca áreas onde sua empresa pode não ter dinheiro suficiente para cobrir pagamentos essenciais, como salários de funcionários, pagamentos de dívidas e emergências. Ele também pode identificar momentos em que você pode ter muito dinheiro, um bom problema para ter.
todos os orçamentos em dinheiro seguem a mesma fórmula:
saldo de caixa de abertura + entrada de caixa-Saída de Caixa = saldo de Caixa De Fechamento
rastrear a posição de caixa futura próxima da sua empresa pode impedir que sua empresa fique temporariamente sem dinheiro. Por exemplo, um orçamento em dinheiro pode sinalizar um potencial déficit de dinheiro meses de distância que você pode remediar agora, garantindo uma linha de crédito. Você não pode ser aprovado para um empréstimo durante a noite, então o planejamento pode comprar a longevidade do seu negócio.
os orçamentos em dinheiro refletem as cobranças e pagamentos com base no orçamento mestre da sua empresa, uma expectativa de alto nível de receitas e despesas futuras.
exemplo de um orçamento de caixa
um orçamento de caixa é uma demonstração de resultados, extrato bancário e demonstração de fluxo de caixa, tudo em um.
dê uma olhada no exemplo de orçamento de caixa de seis meses abaixo. Começa dando o saldo de caixa de abertura projetado, que é o mesmo que o saldo de caixa de fechamento do mês anterior.
no meio, há espaço para todos os tipos de coleta de dinheiro, como vendas em dinheiro e pagamentos de clientes em vendas de crédito e pagamentos em dinheiro para despesas e pagamentos de empréstimos. Adotei uma abordagem de orçamento flexível, estimando os custos de envio como uma porcentagem das vendas em dinheiro da empresa para o mês.
o orçamento de caixa termina com uma deficiência de caixa ou excedente com base no saldo de caixa alvo da empresa, a quantidade mínima de dinheiro que a empresa está disposta a ter no final do mês.
os orçamentos de Caixa parecem declarações de renda prospectivas, declarações de fluxo de caixa e extratos bancários combinados em um.
a empresa prevê entradas de caixa — para trazer mais do que gasta-em Fevereiro, Março e abril. O dinheiro está rolando e as despesas são relativamente baixas. A vida é boa.
no entanto, eles estão planejando saídas líquidas de caixa em janeiro, maio e junho, onde a empresa espera gastar mais do que consome. Não deve ser um problema em maio, já que o saldo de caixa termina acima dos US $70.000 direcionados. No entanto, a empresa precisa considerar como se contentará com milhares a menos do que gostaria de manter para emergências em janeiro e junho.
como preparar um orçamento em dinheiro para o seu negócio
preparar um orçamento em dinheiro requer olhar para o futuro. Você precisará de seu software de contabilidade, extrato bancário mais recente e uma bola de cristal para passar por todas as seis etapas.
crie um modelo de orçamento de caixa
o melhor lugar para fazer um orçamento de caixa está no Microsoft Excel. Uma ferramenta poderosa para Contabilidade de pequenas empresas, o Excel oferece as rédeas para personalizar seu orçamento de caixa. Copie o formato acima; serei honrado.
alguns pacotes de software de contabilidade têm recursos de orçamento, para que você possa seguir esse caminho se estiver disponível para você.
Determine o período
pense em quão longe você gostaria de projetar o fluxo de caixa da sua empresa. O horizonte de tempo de um orçamento em dinheiro não deve exceder um ano; é improvável que você seja capaz de fazer uma projeção realista tão longe no futuro.
nesta etapa de planejamento, considere se você gostaria de estimar suas entradas e saídas de caixa mensalmente ou trimestralmente. Você só deve preparar um orçamento de caixa trimestral quando sua empresa tiver acumulado dinheiro suficiente para cobrir as despesas do trimestre inteiro.
você pode ficar ainda mais específico do que mensalmente, mas isso seria mais trabalho do que vale a pena. As empresas geralmente têm a alavancagem para atrasar os pagamentos em dinheiro dentro de um período de 30 dias para evitar déficits temporários de caixa.
identifique um saldo de caixa alvo
assim como os indivíduos, as empresas devem ter um fundo de caixa de emergência se os tempos ficarem difíceis. Proteja as despesas de pelo menos três meses em dinheiro e prometa a si mesmo que não as gaste, a menos que esteja em circunstâncias terríveis.
Solopreneurs sem empregados podem dual-purpose suas economias pessoais da emergência.
insira o saldo de caixa atual da sua empresa
o saldo de caixa atual da sua empresa pode ser o único número específico em todo o orçamento. Inclua o saldo de caixa atual da sua empresa, incluindo poupança e dinheiro pequeno.
proprietários individuais sem conta bancária comercial separada podem não ter um saldo inicial em si. Insira o valor que você reservou para financiar despesas futuras de negócios.
Prepare e analise a demonstração do fluxo de caixa da sua empresa
para prever o futuro, veja como os fluxos de caixa da sua empresa. Abra uma demonstração de fluxo de caixa mês a mês em seu software de contabilidade e examine como sua empresa gasta e coleta dinheiro.
a demonstração do fluxo de caixa também deve ser a base para todas as categorias no orçamento de caixa. Conforme mostrado no exemplo acima, cada cobrança ou linha de pagamento representa uma linha na demonstração do fluxo de caixa.
Projete o fluxo de caixa da sua empresa
aqui está a parte mais desafiadora. Preveja o fluxo de caixa da sua empresa inserindo as cobranças e pagamentos estimados da empresa. Siga nosso guia para projeções financeiras.
comece estimando os recebimentos de caixa estimados da sua empresa, também chamados de entradas de caixa. As cobranças em contas a receber, vendas em dinheiro e juros de renda são as entradas de caixa mais comuns.
em seguida, estimar pagamentos em dinheiro ou saídas de caixa. Considere despesas operacionais, como aluguel e serviços públicos, compras de estoque e pagamentos de dívidas e impostos iminentes. Os fabricantes também incorporam as compras esperadas de matérias-primas descritas em seus orçamentos de produção.
você deve ter um orçamento em dinheiro completo até agora. Peça a um colega para verificar se você não perdeu nenhum empréstimo ou pagamento de impostos.
3 melhores práticas ao preparar um orçamento de caixa
leve essas dicas em consideração ao prever a futura posição de caixa da sua empresa.
aproveite a tecnologia
a inteligência Artificial (IA) não está aqui para aceitar o trabalho do seu contador — ainda. No entanto, a Contabilidade de IA pode ajudá-lo a desenvolver seu orçamento de caixa.
software de contabilidade como Intuit QuickBooks Online e Xero cria automaticamente projeções de fluxo de caixa de curto prazo com base nos padrões de gastos recentes da sua empresa. As contas comerciais do Bank of America fazem o mesmo.
embora você possa saber mais sobre os próximos pagamentos de dívidas e impostos do que seu software, dê uma olhada no que eles estão esperando.
Compare orçado vs. fluxo de caixa real
melhore a precisão dos futuros orçamentos de caixa sobrepondo seu fluxo de caixa real e Orçado e analisando as variações.
comparar números orçamentados e reais pode revelar padrões de cobrança e pagamento que você não reconheceu inicialmente. Seus futuros orçamentos em dinheiro serão melhores para isso.
tenha um plano para excedentes e deficiências de dinheiro
elabore um plano para garantir dinheiro para manter sua empresa à tona durante secas de dinheiro.
muitas pequenas empresas estabelecem linhas giratórias de crédito, um tipo de empréstimo, para suavizar possíveis problemas de fluxo de caixa. Quando sua empresa precisa de dinheiro, ela pode puxar sua linha de crédito. Quando a dívida é paga, você é imediatamente elegível para tirar mais dinheiro, até o seu limite de crédito.
da mesma forma, muito dinheiro no Banco significa que você pode estar perdendo a oportunidade de investir no crescimento de seus negócios. Crie uma estratégia de crescimento para executar em tempos prósperos.
os orçamentos não são escritos em concreto
os orçamentos em dinheiro são uma parte essencial do Planejamento Financeiro de uma pequena empresa. Embora as despesas ocasionalmente saiam do nada e ameacem afundar seus negócios, ter um orçamento em dinheiro pode ajudá-lo a ver nos cantos com tempo suficiente para reagir.