keretes Coco Chanel idézetet tartok az asztalomon. “A legjobb dolgok az életben ingyenesek. A második legjobb nagyon, nagyon drága.”A kisvállalkozás vezetése egyértelműen az utóbbi kategóriába tartozik, a legtöbben egyetértünk.
a készpénz minden kisvállalkozás éltető eleme, ezért fontos, hogy figyelemmel kísérje a vállalat készpénzpozícióját, és megjósolja, hogyan fog változni a közeljövőben.
áttekintés: mi a készpénzes költségvetés?
a készpénzköltségvetés, más néven kombinált készpénzköltségvetés, olyan pénzügyi tervezési eszköz, amely megjósolja, hogy a készpénz mikor jön be és hagyja el vállalkozását, általában havonta vagy negyedévente.
a költségvetés kiemeli azokat a területeket, ahol a vállalkozásnak esetleg nincs elég pénze az alapvető kifizetések, például a munkavállalói bérek, az adósságkifizetések és a vészhelyzetek fedezésére. Azt is azonosítani, amikor lehet, hogy túl sok készpénz, egy jó probléma, hogy.
minden készpénzes költségvetés ugyanazt a képletet követi:
nyitó készpénz egyenleg + készpénz beáramlás-készpénz kiáramlás = záró készpénz egyenleg
követés a cég közeljövőben készpénz pozíció tartani az üzleti átmenetileg kifogy a készpénz. Például egy készpénz-költségvetés megjelölheti a potenciális készpénzhiányt hónapokra, amelyet most orvosolhat egy hitelkeret biztosításával. Egyik napról a másikra nem kaphat hitelt, így a tervezés megvásárolhatja üzleti élettartamát.
a készpénzes költségvetések a vállalat fő költségvetésén alapuló beszedéseket és kifizetéseket tükrözik, ami a jövőbeni bevételek és kiadások magas szintű elvárása.
példa készpénzes költségvetésre
a készpénzes költségvetés egy eredménykimutatás, bankszámlakivonat és pénzforgalmi kimutatás egyben.
Vegyünk egy gúnár a hat hónapos készpénz költségvetési alábbi példa. Úgy kezdődik, hogy megadja a tervezett nyitó készpénzegyenleget, amely megegyezik az előző hónap záró készpénzegyenlegével.
között van hely minden típusú készpénzgyűjtéshez, például készpénzértékesítéshez és ügyfélfizetésekhez a hitelértékesítéshez, valamint készpénzes kifizetésekhez a kiadásokhoz és a hitelfizetésekhez. Rugalmas költségvetési megközelítést alkalmaztam, a szállítási költségeket a vállalat havi készpénzértékesítésének százalékában becsültem meg.
a készpénzköltségvetés készpénzhiánnyal vagy többlettel zárul a vállalat célegyenlege alapján, amely a minimális pénzösszeg, amelyet a vállalat hajlandó a hónap végén megszerezni.
a készpénz-költségvetések úgy néznek ki, mint az előretekintő jövedelem-kimutatások, a cash flow-kimutatások és a bankszámlakivonatok.
a vállalat azt jósolja, hogy februárban, márciusban és áprilisban több pénz áramlik be, mint amennyit költ. A készpénz beáramlik, a költségek pedig viszonylag alacsonyak. Az élet szép.
ugyanakkor nettó készpénzkiáramlást terveznek januárban, májusban és júniusban, ahol a vállalat arra számít, hogy többet költ, mint amennyit bevesz. Májusban nem lehet probléma, mivel a készpénzegyenleg a célzott 70 000 dollár felett ér véget. A vállalatnak azonban meg kell fontolnia, hogyan fog megbirkózni ezerrel kevesebbel, mint amennyit januárban és júniusban vészhelyzetekre szeretnének tartani.
hogyan készítsünk készpénzes költségvetést vállalkozása számára
a készpénzes költségvetés elkészítéséhez a jövőbe kell nézni. Szüksége lesz a számviteli szoftverre, a legfrissebb bankszámlakivonatra és egy kristálygömbre, hogy mind a hat lépést átvegye.
készpénzköltségvetési sablon létrehozása
a készpénzköltségvetés készítésének legjobb helye a Microsoft Excel. A kisvállalkozások számvitelének hatékony eszköze, az Excel megadja a gyeplőt a készpénzköltségvetés testreszabásához. Másolja a fenti formátumot; megtiszteltetés lesz.
néhány számviteli szoftvercsomag rendelkezik költségvetési funkciókkal, így ezt az utat megteheti, ha elérhető az Ön számára.
határozza meg az időkeretet
gondoljon arra, hogy milyen messzire szeretné kivetíteni a vállalat cash flow-ját. A készpénzes költségvetés időhorizontja nem haladhatja meg az egy évet; nem valószínű, hogy a jövőben reális előrejelzést készíthet.
ebben a tervezési lépésben fontolja meg, hogy havi vagy negyedéves alapon szeretné-e megbecsülni a készpénzfelvételeket. Csak akkor készítsen negyedéves készpénzköltséget, ha vállalkozása elegendő készpénzt halmozott fel a teljes negyedév költségeinek fedezésére.
lehet, hogy még konkrétabb, mint havonta, de ez több munka lenne, mint amennyit ér. A vállalkozásoknak gyakran van tőkeáttétele a készpénzfizetések késleltetésére egy 30 napos időszakon belül, hogy elkerüljék az ideiglenes készpénzhiányt.
határozza meg a cél készpénz egyenleg
csakúgy, mint az egyének, vállalkozások kell egy sürgősségi készpénz alap, ha alkalommal kap kemény. Védje meg legalább három hónapos költségeit készpénzben, és ígérje meg magának, hogy nem költi el, hacsak nem szörnyű körülmények között van.
az alkalmazottak nélküli Solopreneurok kettős célra használhatják személyes vészhelyzeti megtakarításaikat.
adja meg vállalatának aktuális készpénzegyenlegét
vállalkozásának jelenlegi készpénzegyenlege lehet az egyetlen bizonyos szám a teljes költségvetésben. Tartalmazza a vállalat jelenlegi készpénzegyenlegét, beleértve a megtakarításokat és a kis készpénzt.
az egyéni vállalkozóknak, akiknek nincs külön üzleti bankszámlája, előfordulhat, hogy önmagában nincs kezdő egyenlege. Írja be azt az összeget, amelyet a jövőbeni üzleti költségek finanszírozására különített el.
készítse el és elemezze vállalkozása cash flow kimutatását
a jövő előrejelzéséhez nézzen vissza a vállalat cash flow-jára. Nyisson meg egy hónapról hónapra szóló cash flow kimutatást a számviteli szoftverében, és vizsgálja meg, hogy vállalkozása hogyan költ és gyűjt pénzt.
a pénzforgalmi kimutatásnak a készpénzköltségvetés összes kategóriájának alapjául kell szolgálnia. Amint az a fenti példában látható, minden beszedési vagy fizetési sor egy sort képvisel a cash flow kimutatásban.
projekt a vállalat cash flow
itt van a legnagyobb kihívást jelentő rész. Előre jelezze a vállalat cash flow-ját az üzleti becsült készpénzgyűjtések és kifizetések megadásával. Kövesse a pénzügyi előrejelzések útmutatóját.
Kezdje a vállalat becsült pénzbevételeinek becslésével, más néven készpénzbeáramlással. A követelések, a készpénzértékesítés és a jövedelmi kamatok beszedése a leggyakoribb készpénzbeáramlás.
ezután becsülje meg a készpénzfizetéseket vagy a készpénzkiáramlásokat. Fontolja meg a működési költségeket, mint például a bérleti díj és a közművek, a készletvásárlás és a fenyegető adósság-és adófizetések. A gyártók a termelési költségvetésükben felvázolt várható nyersanyagvásárlásokat is beépítik.
mostanra már teljes értékű készpénz-költségvetéssel kell rendelkeznie. Kérje meg egy kollégáját, hogy nézze át, hogy megbizonyosodjon arról, hogy nem hagyott ki semmilyen kölcsönt vagy adófizetést.
3 legjobb gyakorlatok a készpénzköltségvetés elkészítésekor
vegye figyelembe ezeket a tippeket, amikor megjósolja vállalkozása jövőbeli készpénzpozícióját.
használja ki a technológia előnyeit
a mesterséges intelligencia (AI) nem azért van itt, hogy elvegye a könyvelő munkáját — még. Az AI könyvelés azonban segíthet a készpénzköltségvetés fejlesztésében.
az olyan számviteli szoftverek, mint az Intuit QuickBooks Online és a Xero, automatikusan rövid távú cash flow előrejelzéseket hoznak létre a vállalat legutóbbi kiadási mintái alapján. A Bank of America üzleti számlái ugyanezt teszik.
bár lehet, hogy többet tud a közelgő adósság-és adófizetésekről, mint a szoftvere, nézze meg, mit várnak a csuka alatt.
hasonlítsa össze a költségvetésben szereplő és a tényleges cash flow-t
növelje a jövőbeli cash költségvetések pontosságát a tényleges és a költségvetésben szereplő cash flow átfedésével és az eltérések elemzésével.
a költségvetésben szereplő és a tényleges számok összehasonlítása felfedheti az eredetileg fel nem ismert gyűjtési és fizetési mintákat. A jövőbeni készpénz költségvetése jobb lesz.
készítsen tervet a készpénztöbbletekre és hiányosságokra
készítsen tervet a készpénz biztosítására, hogy vállalkozása felszínen maradjon a készpénzes aszályok idején.
sok kisvállalkozás rulírozó hitelkeretet, egyfajta kölcsönt hoz létre a lehetséges cash flow-kérdések simítása érdekében. Ha vállalkozásának készpénzre van szüksége, akkor fel tudja húzni a hitelkeretét. Amikor az adósságot visszafizetik, azonnal jogosult arra, hogy több pénzt vegyen fel, a hitelkeretig.
hasonlóképpen, túl sok készpénz a bankban azt jelenti, hogy hiányzik egy lehetőség, hogy fektessenek be a növekvő üzleti. Hozzon létre egy növekedési stratégiát a virágzó időkben.
a költségvetések nem konkrétak
a készpénzes költségvetések a kisvállalkozások pénzügyi tervezésének alapvető részét képezik. Míg a költségek néha a semmiből jönnek ki, és azzal fenyegetnek, hogy a vállalkozásodat tankolják, a készpénzköltségvetés segíthet abban, hogy a sarkok körül elegendő idő álljon rendelkezésre a reagálásra.