Multa por Declaración Tardía
Como se mencionó, la CRA se toma muy en serio los plazos que establece. Espera que los impuestos se presenten a tiempo y los contribuyentes que no cumplan con estos plazos y el sistema tributario serán penalizados.
Lo que sucede si presenta sus impuestos tarde es que la CRA puede cobrar una multa por presentación tardía. Si tiene un saldo adeudado y no lo paga, la CRA también cobrará intereses diarios compuestos sobre cualquier cantidad no pagada a partir del día siguiente al vencimiento de su declaración. En la mayoría de los años, esta fecha es el 1 de mayo, ya que las declaraciones de impuestos para la mayoría de las personas generalmente vencen el 30 de abril. Dado que este interés se cobra diariamente, cuanto más tiempo pase sin pagar su deuda tributaria, más caro se volverá. Sin embargo, la CRA no solo cobra intereses sobre la deuda pendiente. También penaliza a los contribuyentes por presentación tardía de impuestos.
La multa por presentar impuestos con retraso es del 5% del saldo adeudado del año fiscal más el 1% del saldo adeudado por cada mes completo que su declaración se retrase, hasta un máximo de 12 meses. Sin embargo, este es solo el caso si ha presentado sus impuestos a tiempo en los últimos años. Si con frecuencia se ha presentado tarde, la CRA puede cobrar una multa más pronunciada. Esto se hace para desalentar a las personas de presentar impuestos tarde.
Si se le cobró una multa por presentación de impuestos tardía en cualquiera de los tres años anteriores, así como en el año más reciente, la multa puede aumentarse al 10% del saldo adeudado más el 2% por cada mes completo que la declaración se retrase, hasta un máximo de 20 meses. Como puede ver, estas multas pueden ser muy costosas, especialmente si tiene una gran deuda tributaria para empezar. Con base en estos números, significa que usted podría adeudar hasta el 50% de su deuda tributaria en multas. Al igual que con los cargos por intereses, cuanto más tiempo pase sin presentar sus declaraciones, más se espera que pague.
Hay opciones que podrían reducir o eximir las multas y los intereses. Se conocen comúnmente como «disposiciones de alivio al contribuyente».»Sin embargo, tendrá que solicitar este alivio y la CRA solo lo otorgará si tiene una razón válida y una prueba para respaldar sus puntos. Si desea solicitar un alivio al contribuyente, querrá hacerlo con un profesional a su lado para darse la mejor oportunidad de éxito.
Además, tenga en cuenta que las multas y los cargos no son el único resultado posible si no presenta sus impuestos a tiempo. Como se mencionó, si no presenta sus declaraciones de impuestos, la CRA podría considerar que sus acciones constituyen evasión de impuestos. Este es un cargo muy serio y uno con el que no quieres enfrentarte. Farber Tax Solutions puede ayudarlo si se encuentra en una situación en la que puede ser acusado de evasión de impuestos. Póngase en contacto con nuestro equipo de inmediato si se encuentra en esta situación.
¿Cuánto Tiempo Atrás Puede Presentar Impuestos en Canadá?
Si se le requirió presentar sus impuestos, debe presentar sus impuestos en su totalidad y a tiempo. Si no puede presentar sus impuestos a tiempo por cualquier razón, debe tomar medidas y presentarlos lo antes posible. Cuanto más espere, más difícil será su situación.
Si su declaración de impuestos atrasada es de 1 año, 5 años o incluso 10 años, es importante actuar y cumplir inmediatamente. Podría pensar que, si no tiene el dinero para pagar sus impuestos, es mejor no presentar la declaración, pero esta no es la estrategia correcta para tomar. El CRA no se olvidará de ti, y cada día que pase acabará costándote más dinero.
De hecho, aún debe presentar sus impuestos incluso si no debe dinero. Presentar impuestos tarde cuando no le debe dinero a la Agencia de Ingresos de Canadá sigue siendo un error. Muchos beneficios (como el Subsidio por Hijos a Cargo de Canadá) no se le pagarán si no presenta la solicitud. Podría estar perdiendo los beneficios que tiene derecho a recibir si no los presenta.
Si está atrasado en la presentación de sus declaraciones, no debe simplemente ir a un preparador de impuestos y enviar un lote de declaraciones. Una vez que esté atrasado, deberá tratar con profesionales que tengan un alto nivel de experiencia y que puedan negociar con la CRA para que cumpla con sus obligaciones. La presentación tardía de impuestos es un problema tributario muy grave que debe abordarse con cuidado. Al presentar declaraciones de impuestos anteriores, la Agencia de Ingresos de Canadá tiene un proceso que debe seguir y programas que pueden facilitar el proceso.
Si está considerando presentar declaraciones de impuestos anteriores y se pregunta cómo presentar una declaración de impuestos tardía en Canadá, sepa que la Agencia de Ingresos de Canadá tiene un programa que puede ayudarlo. El Programa de Divulgación Voluntaria (VDP, por sus siglas en inglés) está diseñado como una «segunda oportunidad» para aquellos que no presentaron impuestos con precisión cuando deberían haberlo hecho. Si solicita el VDP y su solicitud es aceptada, la CRA podría concederle una exención de procesamiento y la agencia podría reducir los intereses o eliminar las multas que tendrá que pagar. Sin embargo, su divulgación debe ser voluntaria. Esto significa que tendrá que presentarse antes de que la CRA se comunique con usted para presentar sus impuestos tarde. También deberá proporcionar información completa.
Si está atrasado en la presentación de sus declaraciones de impuestos y necesita ayuda, haga clic aquí para contactarnos ahora. Nuestro equipo de profesionales legales y ex-CRA puede ayudarlo a resolver su situación fiscal.
La comunicación con el CRA debe hacerse con mucho cuidado y es fundamental que la aplicación de impresión de datos variables se complete con precisión. Si no lo hace, la CRA podría recibir información sobre su situación fiscal que aún no conoce, pero luego no acepta renunciar a las sanciones o a un posible enjuiciamiento. Esto es obviamente un problema. Nuestros experimentados profesionales de impuestos entienden lo que se necesita para negociar y comunicarse con la CRA. Si determinamos que la mejor ruta para usted es solicitar el Programa de Divulgación Voluntaria, nuestro equipo lo ayudará a preparar su solicitud de una manera que le brinde la mejor oportunidad posible de que sea aceptada.
Fecha límite de impuestos en Canadá
Para la mayoría de los canadienses, la fecha límite para presentar declaraciones de impuestos federales es el 30 de abril. Para esta fecha cada año, debe presentar sus declaraciones de impuestos del año anterior (por ejemplo, debe presentar sus declaraciones de impuestos de 2019 antes del 30 de abril de 2020). Si esta fecha cae en sábado, domingo o día festivo reconocido por la CRA, las declaraciones individuales se considerarán a tiempo si se presentan el siguiente día hábil. Si tiene un saldo adeudado, la CRA cobrará intereses diarios compuestos sobre cualquier monto no pagado a partir del 1 de mayo. Esto significa que si tiene una deuda tributaria, es una buena idea pagarla tan pronto como sea posible. De lo contrario, los cargos por intereses comenzarán a acumularse rápidamente.
Las personas que trabajan por cuenta propia (y sus cónyuges) tienen hasta el 15 de junio para presentar sus declaraciones. Sin embargo, si tiene un saldo adeudado, debe pagarlo antes del 30 de abril para evitar pagos de intereses.
También se deben presentar declaraciones de impuestos finales para personas fallecidas. La fecha límite para presentar estas declaraciones es la fecha límite normal de presentación del 30 de abril o seis meses después de la fecha de fallecimiento, lo que sea posterior. Por ejemplo, si una persona muere el 1 de octubre, seis meses a partir de esa fecha sería el 1 de abril. Como el 30 de abril es más tarde, la devolución vencería el 30 de abril. Sin embargo, si la persona falleciera el 15 de noviembre, seis meses a partir de esa fecha serían el 15 de mayo, que es posterior al 30 de abril y, por lo tanto, la devolución vencería el 15 de mayo. Si una persona fallece el 30 de enero de 2020, su declaración de impuestos de 2019 vencerá el 30 de julio de 2020 (seis meses después), pero una declaración de impuestos de 2020 también vencerá en la fecha de vencimiento regular de 2020 (30 de abril de 2021).
Los no residentes de Canadá (aquellos que normalmente viven fuera de Canadá o que permanecen en Canadá por menos de 183 días al año) también deben pagar impuestos sobre los ingresos recibidos de fuentes en Canadá. Por lo general, la fecha límite para estas devoluciones es el 30 de abril. Sin embargo, la fecha límite es el 15 de junio si el individuo o su cónyuge o pareja de hecho realizaban un negocio en Canadá. Los saldos adeudados aún deben pagarse antes del 30 de abril para evitar cargos por intereses.
Si presenta impuestos atrasados, la Agencia de Ingresos de Canadá cobrará una multa. Las declaraciones que se presenten después de la fecha límite se cobrarán una multa del 5% del saldo adeudado, más el 1% del saldo adeudado por cada mes completo que la declaración se retrase, hasta un máximo de 12 meses.
Sin embargo, si también ha presentado sus impuestos con retraso en los últimos años, estas multas pueden aumentar. Si se le cobró una multa por presentación de impuestos tardía en cualquiera de los tres años anteriores y luego se retrasa de nuevo, su multa podría ser del 10% del saldo adeudado para el año fiscal más reciente, más el 2% de este saldo adeudado por cada mes completo que su declaración se retrase, hasta un máximo de 20 meses. Como puede ver, se trata de sanciones muy importantes. Es por eso que es una buena idea presentar sus declaraciones de impuestos a tiempo, incluso si no puede pagar el saldo adeudado.
Cómo presentar Declaraciones de Impuestos tardías en Canadá
Cuanto más espere después de la fecha límite para presentar impuestos tardíos en Canadá, más difícil será su situación. La CRA continúa cobrando intereses sobre la deuda pendiente, y las multas continúan sumándose cada mes. Además, cuanto más tiempo pase sin presentar, mayor será la probabilidad de que la CRA considere que su situación es una evasión intencional y potencialmente busque cargos criminales en su contra.
Si su declaración tiene menos de un año de retraso, lo más sencillo que puede hacer es presentarla de forma normal. Esto significa enviar sus declaraciones en papel o usar Netfile para enviar en línea. Tenga en cuenta que fuera de la típica «temporada de impuestos», es posible que el servicio Netfile no esté abierto para recibir devoluciones en todo momento. Una vez que envíe su declaración, la CRA la evaluará como de costumbre. Si adeuda intereses o multas, la CRA le informará de este hecho y usted será responsable de pagar lo que adeuda.
Incluso si no puede pagar su deuda tributaria, debe presentar una declaración. Como se mencionó, no es un delito adeudar impuestos, pero podría considerarse un delito si no presenta la declaración. Hay opciones disponibles para las personas que no pueden pagar sus impuestos en su totalidad. La CRA puede estar dispuesta a considerar un plan de pago en el que usted pague su deuda durante un período de tiempo. Sin embargo, la agencia nunca aceptará menos dinero del que se le debe. Si tiene una deuda tributaria y no puede pagar el monto pendiente, comuníquese con Farber Tax Solutions antes de intentar negociar con la CRA. La agencia puede ser muy difícil de negociar y comunicarse con ella, y querrá que nuestros expertos estén de su lado.
Si desea saber cómo presentar una declaración de impuestos tardía en Canadá, sepa que si sus declaraciones se retrasan más de un año o si tiene varias declaraciones que no se han presentado, su mejor opción puede ser solicitar el Programa de Divulgación Voluntaria (VDP, por sus siglas en inglés). Este programa está diseñado para dar a aquellos que no han presentado declaraciones que deberían haber sido presentadas o que han cometido errores u omisiones en sus declaraciones una «segunda oportunidad».»
Si es aceptado en el VDP, podría ser elegible para una exención de procesamiento por presentación tardía de impuestos e incluso recibir una exención de sanciones. Esto puede ser algo bueno para los contribuyentes que están interesados en presentar declaraciones de impuestos pasadas de Canadá. Sin embargo, hay ciertas circunstancias que deben cumplirse para su VDP solicitud para ser considerado.
Para calificar para el Programa de Divulgación Voluntaria, su situación debe:
- Sé voluntario. Esto significa que tendrá que presentar la información tributaria que falta antes de que la CRA se comunique con usted sobre sus declaraciones.
- Estar completo. Debe proporcionar a la CRA toda la información que falte o sea incorrecta durante su divulgación.
- Tienen una penalización adjunta. Si no se enfrenta a una posible penalización, la impresión de datos variables no es para usted.
- Tener más de un año de edad. Si su declaración tiene menos de un año de antigüedad, simplemente debe presentar la declaración como de costumbre.
- Incluye el pago de la deuda tributaria adeudada.
Si está considerando solicitar una impresión de datos variables, póngase en contacto con nosotros hoy mismo. Nuestro equipo le ayudará a darle la mejor oportunidad de éxito.