na stole mám zarámovanou nabídku Coco Chanel. Čte, “ nejlepší věci v životě jsou zdarma.“. Druhé nejlepší jsou velmi, velmi drahé.“Provozování malé firmy spadá přímo do druhé kategorie, většina z nás může souhlasit.
hotovost je mízou každého malého podniku, takže je důležité sledovat hotovostní pozici vaší společnosti a předvídat, jak se v blízké budoucnosti změní.
Přehled: Co je peněžní rozpočet?
hotovostní rozpočet, nazývaný také kombinovaný hotovostní rozpočet, je nástroj finančního plánování, který předpovídá, kdy hotovost přijde a opustí vaše podnikání, obvykle měsíčně nebo čtvrtletně.
rozpočet zdůrazňuje oblasti, kde vaše firma nemusí mít dostatek peněz na pokrytí základních plateb, jako jsou mzdy zaměstnanců, platby dluhů a mimořádné události. To může také určit časy, kdy můžete mít příliš mnoho peněz, dobrý problém mít.
všechny peněžní rozpočty se řídí stejným vzorcem:
otevření hotovostního zůstatku + příliv hotovosti – odliv hotovosti = uzavření hotovostního zůstatku
sledování blízké budoucí hotovostní pozice vaší společnosti může zabránit dočasnému vyčerpání hotovosti. Například hotovostní rozpočet může označit potenciální nedostatek hotovosti měsíce pryč, které můžete napravit nyní zajištěním úvěrové linie. Nemůžete dostat schválen pro úvěr přes noc, takže plánování může koupit vaše podnikání dlouhověkost.
peněžní rozpočty odrážejí sbírky a platby na základě hlavního rozpočtu vaší společnosti, očekávání budoucích příjmů a výdajů na vysoké úrovni.
příklad peněžního rozpočtu
hotovostní rozpočet je výkaz zisku a ztráty, bankovní výpis a výkaz peněžních toků vše v jednom.
podívejte se na příklad šestiměsíčního peněžního rozpočtu níže. Začíná to poskytnutím předpokládaného počátečního hotovostního zůstatku, který je stejný jako konečný hotovostní zůstatek předchozího měsíce.
mezi tím je prostor pro každý typ inkasa hotovosti, jako je prodej v hotovosti a platby zákazníků z prodeje úvěrů a platby v hotovosti za výdaje a platby půjček. Zvolil jsem flexibilní rozpočtový přístup, odhad nákladů na dopravu jako procento tržeb společnosti za měsíc.
peněžní rozpočet končí nedostatkem hotovosti nebo přebytkem na základě cílového hotovostního zůstatku společnosti, což je minimální částka peněz, kterou je společnost ochotna mít na konci měsíce.
peněžní rozpočty vypadají jako výkazy zisků a ztrát, výkazy peněžních toků a bankovní výpisy roztavené do jednoho.
společnost předpovídá příliv hotovosti — přinést více, než utratí-v únoru, březnu a dubnu. Hotovost se valí a výdaje jsou relativně nízké. Život je dobrý.
plánují však čisté odlivy hotovosti v lednu, květnu a červnu, kde společnost očekává, že utratí více, než je zapotřebí. V květnu by to neměl být problém, protože hotovostní zůstatek končí nad cílenými 70 000 USD. Firma však musí zvážit, jak si vystačí s tisíci méně, než by si chtěla ponechat pro případ nouze v lednu a červnu.
jak připravit hotovostní rozpočet pro vaše podnikání
Příprava peněžního rozpočtu vyžaduje pohled do budoucnosti. Budete potřebovat svůj účetní software, Nejnovější bankovní výpis a křišťálovou kouli, abyste se dostali přes všech šest kroků.
vytvořte šablonu peněžního rozpočtu
nejlepší místo pro vytvoření peněžního rozpočtu je v aplikaci Microsoft Excel. Výkonný nástroj pro malé obchodní účetnictví, Excel vám dává otěže přizpůsobit svůj peněžní rozpočet. Zkopírujte výše uvedený formát; bude mi ctí.
některé účetní softwarové balíčky mají rozpočtové funkce, takže můžete jít touto cestou, pokud je k dispozici.
Určete časový rámec
Přemýšlejte o tom, jak daleko byste chtěli promítnout peněžní tok vaší společnosti. Časový horizont hotovostního rozpočtu by neměl přesáhnout jeden rok; je nepravděpodobné,že budete schopni v budoucnu tak realistickou projekci.
v tomto kroku plánování zvažte, zda chcete odhadnout své peněžní výdaje a výdaje měsíčně nebo čtvrtletně. Čtvrtletní hotovostní rozpočet byste měli připravit pouze tehdy, když vaše firma nashromáždila dostatek peněz na pokrytí výdajů za celé čtvrtletí.
můžete získat ještě konkrétnější než měsíčně, ale to by bylo více práce, než stojí za to. Podniky mají často pákový efekt na zpoždění plateb v hotovosti během 30 dnů, aby se zabránilo dočasným výpadkům hotovosti.
Identifikujte cílový hotovostní zůstatek
stejně jako jednotlivci by podniky měly mít nouzový peněžní fond, pokud se časy ztíží. Chraňte nejméně tříměsíční výdaje v hotovosti a slibte si, že je nebudete utrácet, pokud nejste v zoufalých podmínkách.
Solopreneurs bez zaměstnanců může dvojí účel jejich osobní nouzové úspory.
zadejte aktuální hotovostní zůstatek vaší společnosti
aktuální hotovostní zůstatek vaší firmy může být jediným určitým číslem v celém rozpočtu. Zahrňte aktuální hotovostní zůstatek vaší společnosti, včetně úspor a drobných peněz.
živnostníci bez samostatného obchodního bankovního účtu nemusí mít počáteční zůstatek sám o sobě. Zadejte částku, kterou jste vyčlenili na financování budoucích obchodních výdajů.
připravte a analyzujte výkaz peněžních toků vaší firmy
Chcete-li předvídat budoucnost, podívejte se zpět na to, jak peněžní toky vaší společnosti. Otevřete Měsíční výkaz peněžních toků ve svém účetním softwaru a prozkoumejte, jak vaše firma utrácí a sbírá peníze.
výkaz peněžních toků by měl být také základem pro všechny kategorie v peněžním rozpočtu. Jak je ukázáno ve výše uvedeném příkladu, každý inkasní nebo platební řádek představuje řádek ve výkazu peněžních toků.
Projekt cash flow vaší společnosti
zde je nejnáročnější část. Předpovídejte peněžní tok vaší společnosti zadáním odhadovaných peněžních inkasů a plateb podniku. Postupujte podle našeho průvodce finančními projekcemi.
začněte odhadem odhadovaných peněžních příjmů vaší společnosti, nazývaných také příliv hotovosti. Sbírky pohledávek, prodeje v hotovosti a úroků z příjmů jsou nejčastějšími přílivy hotovosti.
dále odhadněte platby v hotovosti nebo odliv hotovosti. Zvažte provozní náklady, jako je nájemné a služby, Nákupy zásob a hrozící platby dluhů a daní. Výrobci také zahrnují očekávané nákupy surovin uvedené ve svých výrobních rozpočtech.
nyní byste měli mít plnohodnotný hotovostní rozpočet. Nechte kolegu, aby si to prohlédl, abyste se ujistili, že vám neunikly žádné půjčky ani platby daní.
3 osvědčené postupy při přípravě peněžního rozpočtu
vezměte tyto tipy v úvahu při předpovídání budoucí hotovostní pozice vaší firmy.
využijte technologie
Umělá inteligence (AI) zde není, aby vzala práci vašeho účetního-zatím. Účetnictví AI vám však může pomoci rozvíjet váš peněžní rozpočet.
účetní software, jako je Intuit QuickBooks Online a Xero, automaticky vytváří krátkodobé projekce peněžních toků na základě nedávných vzorců výdajů vaší společnosti. Obchodní účty Bank of America dělají totéž.
i když možná víte více o nadcházejících dluhových a daňových platbách než o vašem softwaru, podívejte se na to, co očekávají.
Porovnejte rozpočet vs. skutečný peněžní tok
Zvyšte přesnost budoucích peněžních rozpočtů překrytím skutečného a rozpočtovaného peněžního toku a analýzou odchylek.
porovnání rozpočtových a skutečných čísel může odhalit inkasní a platební vzorce, které jste původně nepoznali. Vaše budoucí peněžní rozpočty budou pro to lepší.
mít plán pro peněžní přebytky a nedostatky
vymyslet plán pro zajištění hotovosti, aby vaše podnikání nad vodou během hotovosti sucha.
mnoho malých podniků vytvořit revolvingové úvěrové linky, druh úvěru, vyhladit potenciální problémy cash flow. Když vaše firma potřebuje hotovost, může vytáhnout na své úvěrové linky. Když je dluh splacen, máte okamžitě nárok na více peněz, až do svého úvěrového limitu.
stejně tak příliš mnoho hotovosti v bance znamená, že vám může chybět příležitost investovat do růstu vašeho podnikání. Vytvořte strategii růstu, kterou chcete provést v prosperujících dobách.
rozpočty nejsou napsány v betonu
peněžní rozpočty jsou nezbytnou součástí finančního plánování malé firmy. Zatímco výdaje občas přicházejí z ničeho a hrozí, že vaše podnikání bude tankovat, mít hotovostní rozpočet vám může pomoci vidět za rohy s dostatkem času na reakci.