jeg holder et indrammet Coco Chanel-citat på mit skrivebord. Det lyder, ” de bedste ting i livet er gratis. Det næstbedste er meget, meget dyrt.”At drive en lille virksomhed falder helt i sidstnævnte kategori, de fleste af os kan være enige.
kontanter er livsnerven i enhver lille virksomhed, så det er vigtigt at overvåge din virksomheds kontantposition og forudsige, hvordan det vil ændre sig i den nærmeste fremtid.
Oversigt: Hvad er et kontantbudget?
et kontantbudget, også kaldet et kombineret kontantbudget, er et finansielt planlægningsværktøj, der forudsiger, hvornår kontanter kommer ind og forlader din virksomhed, normalt månedligt eller kvartalsvis.
budgettet fremhæver områder, hvor din virksomhed muligvis ikke har nok penge til at dække væsentlige betalinger, såsom medarbejderlønninger, gældsbetalinger og nødsituationer. Det kan også identificere tidspunkter, hvor du måske har for mange kontanter, et godt problem at have.
alle kontantbudgetter følger den samme formel:
åbning af kontantsaldo + Kontantindstrømning – Kontantudstrømning = lukning af kontantsaldo
sporing af din virksomheds nærmeste fremtidige kontantposition kan forhindre, at din virksomhed midlertidigt løber tør for kontanter. For eksempel kan et kontantbudget markere et potentielt kontantunderskud måneder væk, som du kan afhjælpe nu ved at sikre en kreditlinje. Du kan ikke blive godkendt til et lån natten over, så planlægning kan købe din virksomheds levetid.
Kontantbudgetter afspejler samlinger og betalinger baseret på din virksomheds masterbudget, en forventning på højt niveau om fremtidige indtægter og udgifter.
eksempel på et kontantbudget
et kontantbudget er en resultatopgørelse, kontoudtog og pengestrømsopgørelse alt sammen.
tag en gander på seks måneders kontantbudgeteksempel nedenfor. Det starter med at give den forventede åbning kontantsaldo, som er den samme som den foregående måneds afsluttende kontantsaldo.
imellem er der plads til alle typer kontantindsamling, såsom kontantsalg og kundebetalinger på kreditsalg og kontantbetalinger for udgifter og lånebetalinger. Jeg tog en fleksibel budgettilgang og estimerede forsendelsesomkostninger som en procentdel af virksomhedens kontante salg for måneden.
kontantbudgettet slutter med en kontantmangel eller overskud baseret på virksomhedens mål kontantsaldo, det mindste beløb, som virksomheden er villig til at have i slutningen af måneden.
Kontantbudgetter ser ud som fremadrettede resultatopgørelser, pengestrømsopgørelser og kontoudtog, der er smeltet sammen til en.
virksomheden forudsiger pengestrømme — at bringe mere ind end det bruger — i februar, marts og April. Kontanter ruller ind, og udgifterne er relativt lave. Livet er godt.
men de planlægger netto pengestrømme i januar, maj og juni, hvor virksomheden forventer at bruge mere end det tager i. Det bør ikke være et problem i maj, da kontantbalancen slutter over de målrettede $70.000. Imidlertid, virksomheden er nødt til at overveje, hvordan det vil klare sig med tusinder mindre, end de gerne vil beholde i nødsituationer i januar og juni.
Sådan forbereder du et kontantbudget til din virksomhed
forberedelse af et kontantbudget kræver at se på fremtiden. Du skal bruge dit regnskabsprogram, seneste kontoudtog og en krystalkugle for at komme igennem alle seks trin.
Opret en kontantbudgetskabelon
det bedste sted at lave et kontantbudget er i Microsoft. Et kraftfuldt værktøj til Small business accounting, giver dig tøjlerne til at tilpasse dit kontante budget. Kopier formatet ovenfor; jeg bliver beæret.
nogle regnskabsprogrampakker har budgetteringsfunktioner, så du kan gå den rute, hvis den er tilgængelig for dig.
Bestem tidsrammen
tænk over, hvor langt ud du gerne vil projicere din virksomheds pengestrøm. Et kontantbudgets tidshorisont bør ikke overstige et år; det er usandsynligt, at du vil kunne lave en realistisk fremskrivning så langt i fremtiden.
i dette planlægningstrin skal du overveje, om du vil estimere dine kontante indtægter og udgifter månedligt eller kvartalsvis. Du bør kun udarbejde et kvartalsvis kontantbudget, når din virksomhed har hamstret nok kontanter til at dække udgifter i hele kvartalet.
du bliver måske endnu mere specifik end månedligt, men det ville være mere arbejde, end det er værd. Virksomheder har ofte gearing til at forsinke kontantbetalinger inden for en 30-dages periode for at undgå midlertidige kontante mangler.
Identificer en mål kontantsaldo
ligesom enkeltpersoner skal virksomheder have en nødkontantfond, hvis tiderne bliver hårde. Beskyt mindst tre måneders udgifter kontant, og lov dig selv ikke at bruge det, medmindre du er i alvorlige omstændigheder.
Solopreneurs uden medarbejdere kan dobbelt formål deres personlige nødbesparelser.
Indtast din virksomheds aktuelle kontantsaldo
din virksomheds aktuelle kontantsaldo er muligvis det eneste bestemte antal i hele budgettet. Inkluder din virksomheds nuværende kontantsaldo, herunder besparelser og små kontanter.
eneejere uden separat forretningsbankkonto har muligvis ikke en startbalance i sig selv. Indtast det beløb, du har afsat til at finansiere fremtidige forretningsudgifter.
Forbered og analyser din virksomheds pengestrømsopgørelse
for at forudsige fremtiden skal du se tilbage på, hvordan din virksomheds pengestrømme. Åbn en pengestrømsopgørelse måned for måned i dit regnskabsprogram, og Undersøg, hvordan din virksomhed bruger og indsamler penge.
pengestrømsopgørelsen skal også være grundlaget for alle kategorier på kontantbudgettet. Som vist i eksemplet ovenfor repræsenterer hver indsamlings-eller betalingslinje en linje i pengestrømsopgørelsen.
projekt din virksomheds pengestrøm
her er den mest udfordrende del. Forudsig din virksomheds pengestrøm ved at indtaste virksomhedens estimerede kontante samlinger og betalinger. Følg vores guide til finansielle prognoser.
start med at estimere din virksomheds estimerede kontantindtægter, også kaldet pengestrømme. Samlinger på tilgodehavender, kontantsalg og indkomstrenter er de mest almindelige pengestrømme.
næste, anslå kontantbetalinger eller pengestrømme. Overvej driftsomkostninger, såsom husleje og forsyningsselskaber, lager Køb, og truende gæld og skattebetalinger. Producenter inkorporerer også forventede råvarekøb, der er skitseret i deres produktionsbudgetter.
du skal have et fuldt udbygget kontantbudget nu. Få en kollega til at se det over for at sikre, at du ikke gik glip af lån eller skattebetalinger.
3 bedste fremgangsmåder ved udarbejdelse af et kontantbudget
Tag disse tip i betragtning, når du forudsiger din virksomheds fremtidige kontantposition.
Udnyt teknologien
kunstig intelligens (AI) er ikke her for at tage din bogholders job — endnu. AI-regnskab kan dog hjælpe dig med at udvikle dit kontante budget.
regnskabsprogrammer som f.eks. Bank of America Business konti gør det samme.
mens du måske ved mere om kommende gælds-og skattebetalinger end dit program, så tag et kig på, hvad de forventer ned ad pike.
Sammenlign budgetteret vs. faktisk pengestrøm
forbedre fremtidige kontantbudgetters præcision ved at overlejre din faktiske og budgetterede pengestrøm og analysere afvigelserne.
sammenligning af budgetterede og faktiske tal kan afsløre indsamlings-og betalingsmønstre, som du ikke oprindeligt havde genkendt. Dine fremtidige kontante budgetter vil være bedre for det.
har en plan for kontante overskud og mangler
udtænke en plan for at sikre kontanter til at holde din virksomhed oven vande under kontanter tørke.
mange små virksomheder etablerer revolverende kreditlinjer, en type lån, for at udjævne potentielle pengestrømsproblemer. Når din virksomhed har brug for kontanter, kan den trække på sin kreditlinje. Når gælden tilbagebetales, er du straks berettiget til at tage flere penge op til din kreditgrænse.
ligeledes betyder for mange kontanter i banken, at du måske mangler en mulighed for at investere i at vokse din virksomhed. Opret en vækststrategi, der skal udføres i velstående tider.
budgetter er ikke skrevet i beton
Kontantbudgetter er en væsentlig del af en lille virksomheds økonomiske planlægning. Mens udgifter lejlighedsvis kommer ud af ingenting og truer med at tanke din virksomhed, kan det at have et kontantbudget hjælpe dig med at se rundt om hjørner med nok tid til at reagere.